会计做账流程

一、操加操作员

双击鼠标左键打开桌面用友图标――双击鼠标左键打开系统服务――双击鼠标左键打开系统管理――点击系统――点击注册打开系统管理员（Admin）注册对话框――点击

确定按钮――点击权限――点击操作员――点击增加按钮打开增加操作员对话框――输入操作员编码（可自行设置位数）――输入操作员姓名――输入操作员口令――确认口令――点击增加按钮后退出操作员即增加完成。 二、建立新账套

仍在系统管理界面点击账套――点击建立打开账套信息对话框――输入账套号及账套名称――选择会计启用期间（一经确定不可更改）――点击下一步按钮――输入单位信息――点击下一步按钮――选择核算类型（一经确定不可更改）――设置基础信息是否分类――点击完成按钮――设置分类编码方案――设置小数点位数――创建账套完成。 三、设置权限

1、 设置明细权限：仍在系统管理界面点击权限――点击权限打开操作员权限对话框――在画面右上角选择所需账套――在左边选择所需操作员――点击增加按钮打开增 加权限对话框――在左边选择产品分类（例如双击总账变成蓝色即已授予权限）――在右边选择明细权限设好后按确定按钮即可。

2、 设置账套主管：仍在系统管理界面点击权限――点击权限打开操作员权限对话框――在画面右上角选择所需账套――在账套主管选择框中打“√”后确定即可。

第二章 账套日常维护

一、账套备份（话面中输出即为备份）

仍在系统管理界面点击账套――点击输出打开账套输出对话框――选择所需输出账套――点击确定按钮――系统将自支处理压缩及拷贝进程――选择要备份的目标盘――选择所要备份的目标文件夹并双击打开该文件夹――按确定按钮即完成备份。

二、账套引入（即把备份数据引入账套）

仍在系统管理界面点击账套――点击引入按钮打开引入数据对话框――选择所需引入的目标文件――按打开按钮即完成引入工作。 三、账套删除

仍在系统管理界面点击账套――点击输出打开账套输出对话框――选择所需删除账套并在删除选择框中打“√”后确定即可。 注意：以上这一工作要谨慎操作！！！

第三章 总账的使用流程

一、系统初始化

1、设置凭证类别及结算方式 2、部门档案及职员档案的设置 3、客户分类及客户档案设置

4、供应商分类及供应商档案设置

5、会计科目设置（包括辅助核算设置） 6、录入期初余额（需试算平衡） 二、填制凭证 1、增加凭证

打开填制凭证画面――点击增加按钮新增一张凭证――填制凭证完毕按增加按钮即可保存凭证并新增凭证。 2、 修改凭证

（（以制单人）打开填制凭证画面――点击查询按钮查询要修改的凭证后直接修改并保存即可。 3、 删除凭证

打开填制凭证画面――点击“制单”菜单中“作废”按钮凭证上将生成作废字样――凭证作废后，该凭证还占用一个凭证号，如果要将这张凭证彻底删除，点击“制单”菜单中“凭证删除整理”按钮，选择要整理的凭证期间，选择要整理的凭证号、按确定按钮即可将凭证从凭证库中完全删除。 三、审核凭证（制单人与审核人需不同）

打开审核凭证画面――点击审核――选择要审核的月份及凭证号码后并确认――确定――按审核按钮即可一张张对凭证进行审核，也可按“审核”菜单中“成批审核”凭证按钮成批迅速审核凭证。 二、记账

注意：只有审核过的凭证才可进行记账工作。

打开记账画而――输入记账范围后――按下一步按钮根据提示进行记账工作。 三、结账

月末处理――月末结账――选择要结账的月份――结账即可。 注意：上月末结账则本月不能结账。

四、取消结账

月末处理――月末结账――选择要取消结账的月份――同时按“CTRL+SHIFT+F6”（用账套主管身份）即可取消结账。 五、取消记账

月末处――试算并对账――同时按“CTRL+H”（用账套主管身份）将恢复记账前状态按钮击活退出这一画面――到“凭证”菜单下点击恢复记账前状态按钮――选择要恢复的记账方式（根据需要）――确定。

六、取消审核

打开审核凭证画面（以审核人身份）――点击审核――选择要取消审核的月份及凭证号码后并确认――确定――按取消审核按钮即可一张张对凭证进行取消审核，也可按“审核”菜单中“成批取消审核”按钮成批迅速取消审核凭证。

第四章 UFO报表应用流程 一、新建报表

1、 打开UFO报表――文件――按“新建”即可新建一张空表；

2、 “数据”菜单――账套初始――选择账套号及年份（此账套号指你所要取账套数据的账套号和年度）――确定；

3、 “格式”菜单――报表模板――选择所在行业――选择所需报表――确定即可生成一张空的财务报表。

二、取数

打开所有需报表并将左下角“格式”状态转换为“数据”状态――“数据”菜单――关键字录入――年、月、日确定即可取数并生成数据报表。

会计电算化上机练习题

一、 增加操作员

1、 增加两个操作员（编号及姓名自定）

二、 建立账套

1、账套号：***（三位数、请学生自定，注意不能和已存账套号重复）

账套名称：单位名称（自定） 启用会计期间：2003年1月

2、单位名称：（自定） 行业性质：工业企业

3、客户、供应商均分类

4、设置编码方案：科目3222 客户分类222 部门22 供应商分类222

三、 权限设置

1、把所增加的两个操作员中的一个设为账套主管，另一个为一般操作员，具有审核凭证权限（注：为方便以后操作，可把两个操作员同时设为账套方管）

四、系统初始化

1、运行总账：请注意选择账套、操作日期、操作员；

2、取消出纳签字功能；

3、客户往来，供应商往来均选择总账核算；

4、科目设置

A：增加明细科目：52103 福利费 52104 折旧费 52105 工资52201 利息

B：增加明细科目并设辅助核算：11901个人（个人往来） 11902单位（客户往来）

52101办公费（部门核算）52102水电费（部门核算）

C：修改科目并设置辅助核算：203应付账套（供应商往来）

113应收账款（客户往来） 202应付票据（供应商往来）

5、凭证类别：记账凭证

6、部门：01财务部 02业务部 0201业务一部 0202业务二部

7、职员：001张三（财务部） 002李四（业务一部） 003王五（业务二部）

8、客户分类：01省内 01XM厦门 01FZ福州 02省外

9、客户档案：XM001厦门永富公司 FZ001福州大发公司

10、录入期初余额：101现金3600 161固定资产10000

102银行存款4400 113应收账款7000

301实收资本25000 （XM001）3000

（FZ001）4000

11、项目档案：项目大类：在建工程

核算科目：16901建筑工程（项目核算）16902安装工程（项目核算）

项目分类：建筑工程

项目分录：“001”百货商场 “002装修商场

五、 日常业务

1、填制凭证 ①借：现金 2000 ②借：管理费用－办公费（业务一）200

贷：银行存款 2000 贷：现金 200

③借：其他应收款――个人（张三）100 ④借：银行存款 4000

――个人（李四）200 贷：应收账款（大发） 4000

贷：现金 300

⑤借：应收账款（永富公司）3000 ⑥借：制造费用 500 ⑦借：待摊费用 500

贷：主营业务收入 3000 管理费用一工资1000 贷：现金 500

贷：应付工资 1500

2、 审核凭证并记账。

3、 取消记账并取消审核，修改第2号凭证为：借：管理费用――办公（业务一）100

――办公（业务二）100

――水电（财务部）100

贷：现金 300

增加8号凭证并记账：借：银行存款 200

贷：财务费用――利息 200

4、 审核凭证并记账，完成自定义结转，并进行期间损益结转。

5、 审核第4步生成的凭证并记账。

6、 对账并结转。

六、 生成报表：

运行UFO表――新建――调用模板（选择相应报表）――账套初始――录入关键字――表页重算――核对报表（与总账中余额核对）――保存

业务信息：

（1） 按应付工资发生额的14﹪计提福利费：

借：管理费用――福利费

贷：应付福利费

（1）1月30日由周华自定义计计提福利提福利费的自动转账凭证并生成，林立审核并记账：

业务信息：

（2） 按期初固定资产原值的5﹪计提折旧费，折旧费全部计入管理费用。

借：管理费用

贷：累计折旧

注：自定义信息为期初余额

（2）1月30日由周华自定义计提固定资产折旧的自动转账凭证并生成，林立审核并记账。

业务信息

（3） 按产品销售收入月发生额的4﹪计提小规模纳税人增值税。

借：产品销售收入（501）

贷：应交税金（221）

注：自定义信息为501金额公式为JG（）；221金额公式为FS（501，月，贷）∕1.04*0.04

业务信息：

（4） 按待摊费用月发生额10﹪进行摊销，记入管理费用。

借：管理费用（521）

贷：待推费用（139）

（4）1月30日由林立定义自动转账凭证并生成，周华审核并记账；

业务信息：

（二）所有损益类科目全部结转到“321“本年利润科目。 要求

（二）1月30日由林立定义“期间损益结转“的凭证并生成，周华审核并记账；