村镇银行发展状况研究

在坚持理论联系实际的基本研究原则的基础上，本文运用对比分析、系统

分析和矛盾分析的方法对X村镇银行基本运行状况进行了深入的分析，在兼顾吉 林省农村金融生态环境的前提下，本文有针对性地对X村镇银行未来可持续发展 提出了合理的发展框架。

按照本文基本的研究思路，文章在总体上力求解答以下两个个基本的问题： 1）分析和说明吉林省当前农村金融市场的整体现状，并以X村镇银行为具体考 察对象，透视吉林省农村村镇银行运行状况及发展过程中所出现的不足和瓶颈； 2）基于X村镇银行发展现状，总结和分析其建设和发展过程中运行中所产生的 不足以及值得推进的合理模式，提出有针对性的发展建议。

基于对吉林省经济金融状况的分析，并透过X村镇银行审视该村镇银行的基 本现状，当前X村镇银行所面临的基本发展困境包括供求失衡推升的信贷供给不 足、金融产品和服务创新需突出差别化和适应性、金融服务辐射领域较狭窄， 市场生存空间狭小、相关经营风险持续存在。X村镇银行要想在吉林省农村金融 市场中站住脚并赢得一席之地，不仅仅要完善自己，而且要有一套能够战胜自 己竞争对手的完整规划。而就目前而言，村镇银行所应做的就是在短期内迅速 解决自身发展的“瓶颈”问题——市场覆盖、产品和服务创新、融资途径以及 风险防范。

本文的结构安排如下：第一部分为前言部分，就文章研究的背景、意义和

研究的思路进行概括说明，并简要地给出文章的总体框架；第二部分为文献综 述，既给出当前理论界和实务界对村镇银行发展现状的评述，又给出相关可行 的村镇银行发展思路。第三部分首先针对吉林省整体农村金融生态环境进行了 简要的描述和说明，其次则以X村镇银行为考察对象，分别就村镇银行的组织架 构、金融产品及服务、融资体系与风险监控体系系统地分析和论述该村镇银行 的运行现状和发展进程；第四部分是针对第三部分所获得基本结论提出X村镇银 行未来发展的基本对策。最后是本文的结论部分。

关键词：

农村金融，村镇银行，运行状况，发展研究 第 1 章 引言 1.1 选题背景

面对当前商业银行农村金融服务缺位，农村信用社改制进程虽有推进但支

农效率偏低，政策性银行难以全面支撑农村金融市场等现实状况，新型农村金 融机构无疑成为政策制定者和相关管理部门改善农村金融市场的关键抉择。在 新型农村金融机构中，村镇银行凭借着将强的金融产品创新能力不断满足各区 域农村金融市场的基本信贷需求；在我国不同的区域，村镇银行甚至还创造了 多种全新的农村金融服务模式，如浙江温州、江苏宿迁等地规模化的全区域农 村金融服务网络；而小额贷款公司和农村资金互助社虽然也带动了部分地区农 村金融市场的活跃度，但是由于融资和服务市场化等方面所存在的不足其支农 效率较低，另外它们市场成长性较慢大大降低了其影响农村金融市场的效力。 村镇银行发展的速度往往依赖于本地经济发展水平和相关扶持性的政策措

施，因此决定了我国农村村镇银行发展呈现地域非平衡性。从经济发展水平上 来看，吉林省处于全国的中后位置，且相对于沿海城市政策措施的扶持力度和 持续性都较低，这在很大程度上阻碍了吉林省村镇银行的快速发展。不可否认 当前吉林省农村金融市场生态环境挣得到逐步改善，这一方面源于政策转向和

扶持力度的加大，另一方面在于村镇银行为代表的新型农村金融机构确实有效 地活跃了本地农村金融市场，如松原阳光村镇银行、德惠小额贷款公司等，它 们所提供的农村金融服务适时适度地满足了地方农户和农业企业的需要，针对 中小微村镇企业的信贷产品也较大程度弥补了原有金融服务的空白；然而相比 我国其他省份村镇银行快速发展和富有创新性的经营模式，吉林省村镇银行发 展显然处于落后这些省份，因此总结和借鉴其他省份在推进村镇银行建设和发 展过程中的成功经验，并基于吉林省具体样本村镇银行发展和运行的现状，系 统总结吉林省农村村镇银行未来发展路径，有的放矢地调整和改善村镇银行发 展方略，进而加快吉林省金融市场的市场化进程，助推农村金融服务支撑农村 经济发展的效率，更好地保障吉林省“十二五”规划目标的顺利实现。 1.2 选题意义

本文基于吉林省农村金融市场发展的现状，以X村镇银行为主要考察对象， 分别就该村镇银行的组织架构、金融产品及服务、融资体系与风险监控体系对 比审视和分析其在开展农村金融业务方面所获得的成功经验以及在村镇银行运 行过程中所透视出的不足；在参考其它发达省份合理的建设和发展模式的前提 下，尝试为对未来X村镇银行建设和发展提出建设性的建议，以期能够有效拓展 X村镇银行在吉林省全区域的金融服务覆盖，在合理设计和改进金融产品和金融 服务的基础上更有效地满足省内农村区域的金融需求，提供村镇银行拓展融资 渠道的新思路，并探索村镇银行信贷服务的风险防范机制。通过以上的研究， 本文力图有的放矢地提出支撑吉林省X村镇银行调整和改善的发展方略，推进其 金融市场化进程，提高其在农村金融服务支撑农村经济发展的效率，更好地保 障助力吉林省“十二五”规划目标的顺利实现。 1.3 研究内容及研究方法

在坚持理论联系实际的基本研究原则的基础上，本文运用对比分析、系统

分析和矛盾分析的方法以X村镇银行为考察对象，针对X村镇银行所面临的基本 农村金融生态环境、村镇银行运行与发展状况进行了详实地分析，并结合我国 其它省份科学的村镇银行建设模式提出了有针对性的改革建议，为未来X村镇银 行有效拓展农村金融业务，发挥支农金融支撑作用等实际问题构建了较为完整 的建议框架。

本文按照从样本到总体，从个体到一般的科学研究范式，较完整地就当前

吉林省农村金融市场村镇银行的具体发展状况和运行模式进行了论述和分析， 并以X村镇银行为关键考察对象，从其当前农村金融业务开展的现状入手，设计 和完善其未来发展的合理规划，有的放矢地提出针对性的发展建议。

按照本文基本的研究思路，文章在总体上力求解答以下两个个基本的问题： 1）分析和说明吉林省当前农村金融市场的整体现状，并以X村镇银行为具 体考察对象，透视吉林省农村村镇银行运行状况及发展过程中所出现的不足和 瓶颈；

2）基于X村镇银行发展现状，总结和分析其建设和发展过程中运行中所产 生的不足以及值得推进的合理模式，提出有针对性的发展建议。 1.4 研究创新点及本文框架

本文以X村镇银行作为具体的考察对象，透视和分析吉林省农村村镇银行整 体的发展效率，总结和整理发展过程中的不足，既坚持了个体到一般的科学范 式，又坚持了联系实际从问题出发的科学指导思想；力图有的放矢地提出支撑X 村镇银行调整和改善的发展方略，推进X村镇银行金融市场化进程，提高其在吉

林省农村金融服务支撑农村经济发展方面的效率。 本文的结构安排如下：

第一部分为前言部分，就文章研究的背景、意义和研究的思路进行概括说 明，并简要地给出文章的总体框架；

第二部分为文献综述，既给出当前理论界和实务界对村镇银行发展现状的

评述，又给出相关可行的村镇银行发展思路，为针对X村镇银行发展框架提供现 实和理论基础。

第三部分首先针对吉林省整体农村金融生态环境进行了简要的描述和说

明，其次则以X村镇银行为考察对象，分别就村镇银行的组织架构、金融产品及 服务、融资体系与风险监控体系系统地分析和论述该村镇银行的运行现状和发 展进程，总结和分析X村镇银行的运行状况，成功经验以及在村镇银行运行过程 中所透视出的不足；

第四部分是针对第三部分所获得基本结论提出X村镇银行未来发展的基本 对策，在参考其他发达省份合理的建设和发展模式的前提下，从村镇银行经营 模式、产品和服务创新、融资途径和风险监控等几个方面针对未来X村镇银行建 设和发展提出建设性的建议。 最后是本文的结论部分。

第 2 章 村镇银行研究综述

继2006年银监会发布《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更 好支持社会主义新农村建设的若干意见》以来，村镇银行获得了快速的成长。 根据银监会可查许可证信息，截止2013年3月末，我国共计发放828张村镇银行 许可证，这较2010年末的394家和2011年末的786家都有了大幅度的增加，进而印 证了围绕村镇银行设立现实意义的争论，即村镇银行是否有益于中国农村金融 生态环境的调整，激活我国农村金融市场竞争。在村镇银行数量增长的背后， 大量的研究结果和理论探讨也表明，我国村镇银行在创立和发展过程中确实存 在难以避免的制度困境和发展的瓶颈，这威胁和影响农村村镇银行支农效率的 实现和提升，为此本文在此部分针对相关文献进行必要的梳理和总结，以奠定 本文后续研究的文献基础。

总体来看，当前围绕我国村镇银行的研究文献基本从设立目的和意义、经

营战略、面临的问题、市场定位等几个方面入手来分析我国村镇银行发展的基 本现状，鉴于本文主要是基于村镇银行可能出现的问题展开研究，为此本文不 对设立目的和意义进行论述，凌峰（2010）在其博士论文中给出了较详尽的论 述。本文以下主要从村镇银行发展面临的主要问题和村镇银行可持续发展途径 两个层面对相关研究文献进行梳理。 2.1 村镇银行发展面临的主要问题

在早期针对设立村镇银行的讨论中，村镇银行的市场定位成为最为核心的

问题，即村镇银行应当以何种姿态进入农村金融市场，其业务的根本目的以及 如何处理与其它涉农金融机构的关系。经历了近 7 年的发展，村镇银行在农村 金融市场的辐射范围逐渐推开，其总体数量也得到了进一步的壮大，然而大量 的调查也表明，部分村镇银行仍然难以较好地确定其市场定位，脱离了村镇银 行服务农村的根本目的。 5

王学忠(2008)指出村镇银行自身经营所出现的困难使得村镇银行在经营过

程中逐渐脱了农户生产作业，农户与村镇银行之间出现了明显的资金供需矛盾， 进而影响了村镇银行进一步的发展。事实上，村镇银行本应按照农村发展水平 和农民的收入状况有针对性地实施阶段性政策，包括金融产品设计、服务理念 以及信贷策略方面都应当有条不紊的推进，可适当采取扶贫为主、共赢为主和 竞争为主的差异化策略，然而当前村镇银行并没有有效地区分纯真银行的市场 定位，做出合理的发展规划（郭俊，2008）。杜晓山(2008)认为村镇银行在业务 运营过程中仅仅专注于大中型客户，而较少地关注小企业和农户的信贷需求， 信贷过程存在明显的“配给”特征，严重割裂了村镇银行与农村金融市场信贷 需求的紧密关系，只是其在产品设计、服务理念等方面都与传统的商业银行相 似。这决定了新生的村镇银行难以有效适应农村金融市场，参与到农村金融市 场的竞争，有效发挥支农的作用。鉴于盈利性、流动性以及安全性的考虑，且 产品难以适应农村市场农户需求，村镇银行不得不以商业化经营目的为根本， 从事的村镇银行实际运营有悖于其初始的设立目的，村镇银行服务脱离了“农 户为中心”的基本原则，（秦晓晴，2008）；一些村镇银行甚至在产品设计和业 务开展的过程中注重大企业和大客户，包括成立大客户服务部门、企业专门服 务窗口等，偏离了“三农”的服务目标。

村镇银行偏离“三农”的服务目标，虽然并不会从根本上影响其生存和发

展，但是村镇银行这种市场定位的错位，影响了农村金融市场的信贷供求平衡， 并不能实现支农和助农的根本目的（张楠楠，2011）。而村镇银行其最优的策略 应当定位于以农村市场为中心，拓展和开发新型农村金融产品和服务，有效缓 解农村金融信贷供需矛盾，切实实现小农信贷服务，由此既解决了农村金融市 场存在的小额信贷金融空白，又规避了正面同传统农村金融机构的竞争，为村 镇银行的生存赢得了空间。

村镇银行市场定位的另一个方面体现在如何处理同其他类型农村金融机构 的关系上，而这对于大多数村镇银行而言都是“短板”。就目前而言，村镇银行 在于商业银行的竞争过程中，要么相互独立，不存任何沟通，要么选择在业务 6

重叠时发生交流，其它时间则视对方为敌人，这种策略忽略了村镇银行和商业 银行可能存在的共赢利益，两者可通过共建金融服务平台、信用信息平台、电 子结算和支付系统等形式创立广泛的合作基础（张效梅，2010）。而对于同小额 信贷公司、农村资金互助社而言，村镇银行应当有效地整合他们各自的优势， 既要在业务上协同他们共同创新，又要在服务理念方面带动其他类型的农村金 融机构，从而提升农村金融市场服务“三农”的良好金融氛围，然而村镇银行 在这一个方面尚处于被动局面（吴俊，2010；喻靖，2010）。最后就是引导和利 用民间金融，村镇银行应当鼓励民间信贷规范化，在适当程度上帮助民间金融 正规化发展，当然能够吸收和利用民间信贷则是村镇银行最优的市场策略。 除了市场定位之外，村镇银行在经营管理过程中产生的风险也成为村镇银

行发展所面临的主要问题之一，这包括经营风险、政策风险、产品创新风险、 融资风险等。

经营风险主要是指由于村镇银行面临市场环境的不确定性以及农户违约概

率较大的现实条件，其信贷过程中会产生信用风险、流动性风险以及操作风险 等（杨照泽，2010）；同时还包括人力匮乏，盈利能力弱等现实问题（吴玉宇， 2008）。在对新型农村金融机构的实地调查过程中，鲁朝云、廖航(2009)发现，

农户违约产生的信用风险，信贷产品缺乏可流动性产生的流动性风险以及信贷 过程中的不规范所引致的操作风险是新型农村金融机构面临的共同风险。毋庸 置疑，服务“三农“的特殊市场定位，农村金融市场畸形的信用环境，以及农 业生产先天性的风险特征决定了村镇银行需面临极大的经营风险（王李、侯景 波，2010）。不过，这些系统性风险是其他涉农金融机构都需共同面对的现实状 况，事实上，村镇银行自身信贷配给行为、信贷结构失衡、信贷风险集中以及 分散风险手段有限等客观条件决定了村镇银行经营过程中的高风险特征。 政策风险则来自于外部补缺型的宏观经济政策，以及国际市场的金融冲击， 具体包括货币金融政策的调整，金融政策的稳定以及金融服务政策转向等外部 因素，这些因素都会影响到村镇银行的基本运营，而村镇银行非短期的信贷业 务很难快速适应宏观条件的变动，进而发生不可预知的系统性风险，影响村镇 7

银行的生存和发展。张忠永、朱乾宇(2008)指出，村镇银行所处的金融行业本身 就具有风险积聚的特征，加之村镇银行势单力薄，其受到市场系统性风险影响 的概率更大，因此村镇银行在应对政策调整过程中需付出更多的努力。为了应 对利率变动，村镇银行在产品设计和信贷产品投放上都谨小慎微，这进一步影 响了村镇银行的涉农信贷业务（江新奎、赵玉荣，2010）。

产品创新风险主要是指村镇银行设计的农村金融产品或服务不能适应农村 信贷需求，不能有效满足农户的信贷条件，致使产品设计脱离“三农”，也包括 产品设计不合理，监管和风险控制不到位，进而产生了损失等问题。产品创新 能力差，配套的金融产品服务设施短缺都对村镇银行发展提出了新的要求（张 武强，2008）；金融产品营销能力较弱也影响了村镇银行信贷产品的辐射能力， 影响了村镇银行的盈利能力，这在很大程度上与村镇银行的人才队伍相关（高 思，2008）。

村镇银行仍需依赖吸储来实现资金供求平衡，因此村镇银行仍要面临其他

类型农村金融机构的应对的融资风险，而村镇银行的困境在于其需要在已被分 割殆尽的市场中重新挖掘可利用的资金，并拓展自己的融资渠道，而这些为融 资开展的活动又充满了极大的不确定性。资金头寸不匹配，存款和贷款之间增 速的不匹配凸显了村镇银行融资风险的增加（黎海燕，2008）；资金来源受限的 困境促使村镇银行需求外部资本的注入，而这又受制于村镇银行的股本结构（徐 瑜青，2009）。

虽然村镇银行自身所存在的问题确实在根本上影响了村镇银行的发展，但

是外部因素的作用也不可忽视。不少文献也指出，村镇银行在发展过程中虽然 得到了政策的引导，但是政策支持力度不大，并未获得最初农信社所获得的大 额支农再贷款、贴现优惠、低息贷款等支持政策，另外村镇银行内部管理设备 的采购过程中也为得到相应的优惠，这使得村镇银行在设立之初就背负了较重 的固定成本包袱，很难放开手脚拓展涉农信贷业务（张吉光,2010）。 8

2.2 村镇银行的可持续发展

针对村镇银行发展过程中出现的问题和不足，不少学者提出了支持村镇银

行可持续发展的策略，包括对村镇银行各类风险的控制，以及村镇银行的市场 策略。

崔萍(2008)认为村镇银行应当建立以信息检测系统为核心的内部风险管理

机制，以有效监控和管理村镇银行日常运营过程中的各类风险。从资金管理、 股权配置、信贷投放、内部治理结构等多个层面观察和审视村镇银行的风险， 有助于针对性地化解和处理风险（赵玉荣、崔红，2010）。

针对银行内部控制管理、内部审计制度、风险管控措施等环节的监督和监控将 有助于降低村镇银行所面临的流动性风险、信用风险和操作风险（蒋玉敏，2011）。 祝健、张传良（2011）则从农村金融基础，金融法规政策、信用体系建设以及内部 信贷管理和风险监控体系等六个方面对村镇银行建设提出了合理的建议。 面对品牌能力不强，融资能力弱，融资渠道匮乏，产品创新能力不强等现

实问题，村镇银行应从根本上改变服务理念，在提高吸储能力，拓宽融资渠道 的前提下加快金融产品长信，兼顾风险推进村镇银行的业务建设（张武强， 2008）。

李东卫、田光武(2009)认为扩大和加强村镇银行的中间业务既能实现村镇银

行收入的增长，同时能够扩大村镇银行品牌影响力，便利涉农金融业务的开展， 有助于提升村镇银行的市场竞争力，促进村镇银行的可持续发展，然而他们也 指出，村镇银行在承接中间业务过程中也应注重产品创新，以特色和优质的服 务为支撑。差别化的市场服务有助于村镇银行形成差异化的市场竞争优势，具 体而言差别化包括产品差别化、价格差别化、服务差别化等（杨建光，2008）。 侯俊华、汤作华（2009）则从外部环境角度指出，政府应当在政策和资金 两个方面给予村镇银行应有的支持，包括财税支持，金融监管和相关配套体系 的完善，同时逐步实现农村金融市场的征信体系，优化村镇银行所面临的市场 信用状况。徐鹏（2011）也给出了相近的支持建议。适当引入外部股权支持，拓 展多渠道融资途径，为村镇银行争取和营造良好的市场环境有助于村镇银行的 9

健康有序发展（王晓勇,2011；唐晓旺,2011）。

就村镇银行的发展方向而言，既要满足服务农村的根本目的，又要保证村

镇银行的可持续发展，其最终的途径在于金融创新，具体到资金的融通，资产 的配置以及内部管理，村镇银行都应有效地改善和改革当前的传统运营模式， 在充分参与农村金融市场竞争的前提下，有效地运用创新实现利润增长和业务 的推进（高晓燕、孙晓靓，2011）。

在处理同其它类型农村金融机构的关系过程中，村镇银行应当坚持合作共

赢的基本原则，既要学习和利用先进的经营管理经验，又要主动扶持和带动其 它小型涉农金融机构，推动农村金融市场结构的优化和市场竞争环境的改善。 具体而言，村镇银行应当同商业银行实现优势互补，通过村镇银行的信息优势 获取商业银行人才和科技方面的支持，共建信息共享平台，在同业拆借、金库 管理等方面进行广泛合作（张效梅，2010）。针对小额贷款公司和农村资金互助 社，村镇银行可参与参股、注资、引入、合作等多种形式的合作方式，参与它 们开展的多项业务，丰富和拓展村镇银行的业务范围，同时优化资产配置结构， 并分散信贷风险（吴俊，2010；喻靖，2010）。在引导和辅助农村民间金融正规 化的过程中，村镇银行应为民间金融提供必要的正规化交易平台，完善民间信 贷的定价机制，必要情况下提供合理的保障和保证，引导民间金融的合法化， 这既宣传了村镇银行的品牌形象，又有效地拓展了村镇银行可融资的渠道（张 乐柱，2006；王亮，雷立钧，2008）。

从以上针对村镇银行面临的主要问题以及诸多学者多提出的可持续发展建

议来看，大多数文献仍是从总体考察村镇银行的发展状况，即使有少数案例从 对应的考察对象入手，其结论或建议仍是从一般性的角度来探讨，缺乏针对性。 另外，村镇银行之间可能由于地域因素，市场环境的不同等表现出不同的经营 现状，因此考察和审视村镇银行的发展状况并提出可行的可持续发展建议仍需 因地制宜，基于现实状况进行判定，为此本文有针对性地以 X 村镇银行为样本， 通过分析该村镇银行的基本状况，审视其发展过程中的成功经验和不足，为其 设计合理的可持续发展框架。 10

第 3 章 X 村镇银行运行状况

本部分首先针对吉林省经济发展水平和当前农村金融市场的基本状况进行

必要的描述，从整体的发展状况和市场结构等多个角度指出 X 村镇银行建立和 发展的现实背；其次从组织架构、金融产品与服务、融资体系与风险监控体系 透视当前 X 村镇银行建设过程中所取得的成果以及产生的问题，奠定后文对未 来 X 村镇银行可持续建设模式的基础。 3.1 吉林省农村金融生态环境

鉴于农村金融市场体系是探讨村镇银行效率，并有的放矢地审视考察对象

的市场环境，切实分析吉林省村镇银行发展的成功经验以及发展的困境和不足 的基础，本文从农村金融市场结构和农村金融市场服务两个个方面对吉林省整 体农村金融生态环境进行了系统的描述。 3.1.1 农村金融市场结构

就目前吉林省整体的金融市场构成来看（参见图 3.1），正规金融体系和非 正规金融体系并行是吉林省农村金融市场的主要特征，这是不可避免也是适应 当前我国农村金融市场状况的主要形式；非正规金融体系主要以合会、个人借 贷以及私人钱庄的形式出现在农村市场，鉴于这一部分难以量化且地域特征明 显，本文在此略去论述，仅针对正规金融体系进行必要的说明。

吉林省正规金融体系主要由商业银行、政策性银行、农村合作组织、邮政

储蓄银行和新型农村金融机构构成。在这一系列的组成部分中，商业银行虽然 在今年农村金融市场改革过程中正逐步推出农村金融市场，但其仍然是农村金 融市场的“领导者”，政策性银行由于具有鲜明的政策性导向，因此在吉林省农 村金融市场中仅仅是辅助的角色，又限制于无法吸储，其在农村金融市场的贡 献有限；农村合作组织具体包括农村信用社、农村合作银行以及农村商业银行； 从本质上而言，农村合作银行以及农村商业银行都是农村信用社，因为它们的 11

前身就是农村信用合作社，只是通过市场机制改制而来，这决定了这些农村合 作组织短期内难以摆脱原有农村合作社的固有缺陷，包括人际信贷、过度信贷、 呆账坏账等等问题，其支农效率受到一定限制。邮政储蓄银行虽能够通过农村 强大的邮政网络迅速铺开辐射面，较早地融入到农村金融市场，但是成立时间 短，金融市场经验较少，金融人才相对匮乏等原因都限制了其快速成长。最后 一部分新型农村金融机构则是在新形势下由国家引导设立的适应农村金融市场 的金融机构，它包括村镇银行、农村资金互助社以及贷款公司。虽然新型农村 金融机构同样面临邮政储蓄银行所面临的成长困境，但是国家和地方政府对新

型农村金融机构的大力支持，有限地使其度过了难关，迅速的成长起来，这通 过全国各地不同模式新型农村金融机构成功经验得以印证，尤其是村镇银行的 迅速崛起。部分正对新型农村金融机构的研究指出，以村镇银行为代表的新型 农村金融机构背后也隐藏着部分问题，这些问题恰恰阻碍了其影响农村金融市 场，带动农村经济发展的效率，这也是本文以吉林省村镇银行为题进行研究的 主要原因。 14

1）2006-2010 年间商业银行其在吉林省农村区域的服务网点有一定收缩的 趋势，但是相对而言其总体服务网络仍然超越了其他农村金融机构，这一定程 度上限制了其他金融机构的成长空间，这也极易导致农村金融市场竞争环境的 恶化。

2）农村信用社网点数落后于五大商业银行，排名第二位，但是从本质上而 言，转制而来的农村合作银行以及农村商业银行也属于农村信用社，因此农村 信用社对吉林省农村金融市场的影响根深蒂固，如何有效转变农村信用社的运 作机制，使其更快的市场化，有助于快速整合吉林省农村金融市场，也有益于 吉林省农村金融市场竞争环境的优化。

3）邮政储蓄银行虽然从网点数量上来看，可以称为吉林省农村金融市场中 的第三股力量，但是其金融市场背景较弱，且网点多依托全国邮政体系，因此 其对吉林省农村金融市场的影响力有待拓展和深化。

4）在 2006-2010 年间以村镇银行、贷款公司和农村资金互助社为组成部分 的新型农村金融机构突破了“零网点”的市场局面，并经历了较快速的成长。 事实上，新型农村金融机构不仅仅需要面对突破原有农村金融机构垄断的市场 局面，同时还需考虑如何更有效地满足农村金融市场的需求，这既需要考虑农 村信贷需求，又要考虑信贷效率，使得新型农村金融机构难以最大化地支持农 业、农村和农民。

总体而言，农村信用社、商业银行和邮政储蓄银行总的网点数目占到了吉

林省农村金融市场的 90%以上，新型农村金融机构的可用市场空间十分狭窄， 这决定了以村镇银行为代表的新型农村金融机构所面临的市场困境——资金来 源少、金融人才空白、垄断竞争压力大等。 3.1.2 农村金融市场服务

从对吉林省农村金融市场结构的分析中可以看出，吉林农村金融市场总体

上由农村信用社、商业银行以及邮政储蓄银行所垄断，这源于它们具有较广的 低于辐射，网点覆盖面要强于新型农村金融机构，然而从以下针对吉林省农村 金融服务的具体分析中可以看到，这些垄断机构并未有效发挥其网点的低于辐 15

射效用。

对吉林省各类农村金融机构支农信贷投向的分类统计（表 3.2）结果表明， 商业银行对农村的金融服务效率较低，其农业贷款、农户贷款和小企业贷款总 规模仅占其农村贷款规模的 15%；政策性银行、农村信用社以及邮政储蓄银行对 农村支持的力度较强，但是三者都不同程度地忽略了农户贷款需求，这使得农 户贷款规模在其总贷款规模中的占比较小。新型农村金融机构则较好地兼顾了 支持农业和扶持农民的双重标准，其农业贷款占总贷款规模为 47.4%，农户贷款

占比则达到 56.9%，对小企业贷款占比则为 10.2%。虽然各类金融机构在业务范 围、服务人群以及服务模式存在显著差异，但是对于农村金融机构而言，首要 的一条就是服务农村，提高农村金融支持农村建设的效率。不可否认，表 2.6 中的相对指标仅仅表明各类农村金融机构的相对贡献度，且商业银行、政策性 银行等其他类金融机构的总体支农信贷规模要远远超过新型农村金融机构，但 是它们难以适应农村金融市场的需求，且它们所执行的信贷配给原则恶化了农 村金融市场的信贷供求关系，因此逐步收缩原有传统金融机构的市场业务，推 进农村金融市场改革，扶持以村镇银行为代表的新型农村金融机构成长将有助 于改善吉林省农村金融市场的生态环境。

表 3.2 吉林省农村金融机构支农信贷投向统计（2006-2010 均值） 商业银行 政策性银行 农信社 邮储 新型农村金融机构 农业贷款占比 4.9% 61.5% 42.6% 15.8% 47.4% 农户贷款占比 1.1% 0.0% 29.6% 15.5% 56.9% 小企业贷款占比 9.9% 13.2% 16.0% 22.6% 10.2%

数据来源：银监会—中国银行业农村金融服务图集 2006-2010，经笔者调整绘制

从吉林省各类农村金融机构的运行质量来看（表 3.3），近些年商业银行不

良贷款率不断下降，从 2006 年的 17%降至 2010 年的 1%，然而出现这一结果部 分源于国家对商业银行不良资产的处理，另一个原因在于商业银行实行信贷配 给严格规避高风险的涉农信贷，这虽然在一定程度上降低了其面临的涉农信贷 风险，但是也降低了其服务和支持农村即农业发展的效率。政策性银行的不良 16

贷款较高则源于政策性引导的贷款多是出于行业银行和产业扶持的目的，而未 考虑风险因素，因此高违约率实属正常；而农村信用社较高的不良贷款率在我 国不同时期内都是十分常见的现象，这主要是因为农信社缺乏市场竞争机制， 人际信贷和过度信贷现象十分严重。邮政储蓄银行较低的不良贷款率则是因为 其尚未大规模开展涉农信贷，且其开展的多为短期信贷业务，违约率相对较低。 以村镇银行为代表的新型农村金融机构的不良贷款率虽然在 2008-2010 年间出 现了明显的增长，但是相对于其他类别的金融机构，其不良贷款率还是相对较 低，这表明新型农村金融机构在产品设计上有效地适应了农村金融市场的特征， 较好地监控和规避了市场的系统性风险，降低了农户违约可能产生的不良风险。 不过，新型农村金融机构由于金融人才相对匮乏，成长期相对较短，因此短时 间内所体现出的较低不良贷款率并不能完全说明问题，仍需用发展的眼光来看 待其成长过程，并有效审视其可能出现的不足和问题。 表 3.3 吉林省各农村金融机构不良贷款率（2006-2010）

商业银行 政策性银行 农村信用社 邮政储蓄银行 新型农村金融机构 2006 17% 35% 32% 0 0 2007 16% 33% 27% 0 0 2008 5% 27% 20% 0 0.4% 2009 2% 54% 15% 0.7% 0.1% 2010 1% 25% 30% 0.8% 1.3%

数据来源：银监会—中国银行业农村金融服务图集 2006-2010，经笔者调整绘制

综合以上对吉林省农村金融体系的分析，当前吉林省农村金融市场的状况

如下：存贷款差额规模不断扩大表明吉林省农村金融市场可用信贷资金充足， 但是具体到各类金融机构的涉农信贷业务则会发现，传统农村金融机构信贷配 给现象明显，农村真正需要贷款的农户需求难以得到满足；虽然以村镇银行为 代表的新型农村金融机构在近几年的发展过程中表现出较强的农村市场适应性 特征，其金融产品和服务理念较好地迎合了农村金融市场的信贷需求，然而传 统农村金融机构留给新型农村金融机构的市场空间并不多，如何有效拓展融资 17

来源，吸收高端金融人才，不断创新农村金融服务，降低金融操作风险和不良 贷款比率都将成为考验新型农村金融机构长期成长性的主要问题。正是这一问 题促使本文以吉林省村镇银行为题，并寄望通过 X 村镇银行这一样本考察当前 吉林省村镇银行的发展现状以及过程中获取的成功经验和出现的不足，在综合 考虑本省经济金融现状的基础上，参考和借鉴其他省份的发展经验，设计合理 的未来发展模式，充分发挥村镇银行为代表的新型农村金融机构的市场潜力， 有效缓解吉林省农村金融市场金融服务供给不足的困境，推进吉林省农村金融 市场的优化升级，提升其农村金融市场生态环境质量。 3.2 X 村镇银行组织架构

X 村镇银行成立于 2007 年 3 月 1 日，是经国家批准成立的有限责任公司形 式的试点村镇银行。其初始注册资本为 2000 万元，创立方式则是以商业银行牵 头，自然人筹资共同建立。初始资本中的 20%，即 400 万元由 J 银行负责，剩余 80% 份额则由 88 个自然人承担。随着村镇银行业务不断开展，自有资本的不断 积累，X 村镇银行通过增资扩股，其实际注册资本额达到 6500 万元。通过一系 列的股东会议、董事会议，X 村镇银行逐步完善了自身的法人治理结构，形成了 完整的现代公司体制，图 3.2 对 X 村镇银行当前的公司内部结构进行了简要描 述。

由图可知，当前 X 村镇银行股东成立董事会聘用行长管理银行业务，并成

立了监事会代行监督和监管管理层的职责。当前 X 村镇银行共有 8 个实体运行 部门，分别为社区银行部、农贷部、人力资源部、计划财务部、会计结算部、 营业部、保卫部以及风险管理部。

社区银行部主要是以社区为服务中心，提供社区便民服务，包括存取款、

收集社区农户信息，归档信用档案等，便于其他部门收集和整理农村信用信息； 农贷部则是从原有的信贷部分离出来，重点关注涉农信贷，在执行相应支农信 贷政策的同时负责设计和实验相关创新涉农金融产品；人力资源部则负责村镇 银行人员招聘及对外公关，其最主要的重心工作即扩大本村镇银行的社区影响 18

力，拓展可用融资渠道；编撰公司发展规划整理贷后的归档信息，负责留存和 整理相关信用档案则由计划财务部执行；会计核算部负责本村镇银行的财务核 算以及不同阶段的投资规划；营业部则兼顾日常存贷业务和中间业务；保卫部 负责 X 村镇银行的安全保卫工作以及相应的保密工作。在所有的实体部门中， 风险管理部处于核心部门，其统揽和兼顾各个部门活动，跟踪和更新各部门的 工作进程，实时监控潜在的风险，其具体工作即包括贷前审查、贷中审核、贷 后检察，又包括内控管理，流程监控等；这一安排也突出了对涉农村镇银行高

风险特征的管理。

图 3.2 X 村镇银行内部组织结构

数据来源：根据 X 村镇银行内部结构整理编绘

董事会

行长 监事会 社区银行部 农贷部 人力资源部 计划财务部 会计结算部 营业部 保卫部 风险管理部

多阶段监督、控制 部门协作 分工管理 19

从 X 村镇银行的内部组织结构来看，其充分地应用了现代公司的管理体制， 即适当分权，兼顾决策和监督，有效协调部门之间的工作，同时又充分考虑到 了金融类公司的特有高风险性质，以风险管理为核心，保证了企业的稳健经营。 在日常内部管理和业务操作过程中，X 村镇银行充分考虑到了规章制度的重 要性以及严谨严格工作流程的必要性，在多次董事会、股东大会以及职工大会 中审议通过了《X 村镇银行股管理办法》、《X 村镇银行董事及高管提名办法》、《X 村镇银行制度汇编》、《X 村镇银行风险管理手册》等，并在实践工作中对这些法 规和规章进行了有效地践行；在按照合理规划、注重内审和外部监督的原则下 扎实推进了本村镇银行的管理和业务工作。在公司人才结构方面，X 村镇银行不 仅注重吸收外部高端金融人才，同时也注重内部从业人员的知识结构再培训； 每年都会组织银行内部员工进行外部培训，同时从 2007-2010 连续四年对外招 聘高端金融人才。截止 2012 年末，X 村镇银行共有 65 名在职员工，其中大专以 上学历员工占总员工的比率为 85%，35 岁以下中青年员工比例为 80%，有效保证 了 X 村镇银行年轻化高素质的运营团队。公开、公平、公正的竞争上岗机制也 有效地激励了员工工作的积极性，中层管理人员卡考评机制也使得基层员工工 作更具动力。

截止 2012 年末，X 村镇银行已在所处 Y 市共设立 6 家分支机构，其金融服 务基本辐射了全市的大部分农村区域，其支持“三农”、贡献农村的效率不断得 到提升。

就当前 X 村镇银行现行的组织架构而言，基本符合了现代企业管理体系， 然而 X 村镇银行的股权结构的最大股东为发起行，这在一定程度上会约束村镇 银行的融资能力，这包括对外部资本雄厚的非金融机构和民间资本的排挤，大 股东机制降低了通过外部股权融资的可能性；另外发起行“一股独大”的状况 很容易影响村镇银行业务的开展，大股东往往更要求实现盈利，脱离“三农”

服务目标，致使村镇银行业务非农化倾向且其业务运营缺乏独立性。

另外一个方面，X 村镇银行在分支机构设置上虽然最大化了金融服务的辐射 范围，但是其在具体模式上没有进行较好的配置，这包括对分支行、中心网点 20

以及服务站的设置，且其分支机构设置并未采用科学的选址方式，很容易导致 部分网点设置缺乏实际可行性，影响村镇银行业务的推进和拓展。 3.3 金融产品与服务

自 2007 年成立以来，X 村镇银行就坚持两条腿走路的支农特色之路，这两 条腿分别是“三农”和“中小微企业服务。按照科学的管理方法、到位的服务 理念和特色的金融产品，X 村镇银行已在本市范围内实现了从无到有的崛起式发 展，逐步缓解了所处农村区域信贷困境。 3.3.1 涉农信贷产品与服务

截至目前，X 村镇银行的主要业务仍然围绕着存贷业务和中间业务，但是中 间业务尚处于拓展期，其占总业务份额相对较小。传统的存贷业务中，X 村镇银 行突出强调了支持农业生产、推动农村致富、提高农民收入的支农信贷原则， 陆续开展了不同形式的农户贷款、消费贷款、住房贷款以及农民创业贷款等， 既有效地打响了本村镇银行在本市的影响力，同时也满足了本区域内大部分农 户的信贷需求。

在拓展本地农村金融市场过程中，X 村镇银行不断开拓和创新适应本区域农 民特征和适应农户需求的金融产品，如“企业+农户”、 “农户+保险公司”、“农 户联保贷款”、“党员创业贷款”、“质押权抵押贷款”、以及“妇女再就业贷款” 等多种形式的金融产品，有效地拓展了公司的信贷业务范围，同时也弥补了原 有金融机构遗留的金融空白。

“企业+农户”形式贷款是将农户和企业进行双向捆绑，约束农户的违约倾 向，并通过企业担保的形式向农户放贷。如农户需进行牲畜养殖，那么其可向 牲畜收购企业申请扶持合同，并申请该企业为其担保进行相应贷款，企业则以 未来收购该农户的牲畜为条件约束该农户可能产生的违约行为。“农户+保险公 司”则是针对需扩大再生产的农户，如果农户需扩大再生产，如增加粮食作物 的种植面积，那么其可以先向 X 村镇银行提出贷款申请，并提供其与保险公司 签订的保险合同，该保险合同旨在降低农户因自然灾害所产生的损失，由此保 21

险公司则变相地对农户进行了保险，X 村镇银行则可以相应地放心授信。鉴于单 一农户存在高风险，且收入能力较差，可质押物品较少，X 村镇银行实施了“联 保”的形式来缓解农户贷款难的困境。“农户联保贷款”就是通过多户农户相互 担保的形式进行发放贷款，其上限为 30 万元，下限 0.3 万元，既照顾了大额信 贷需求的农户，又兼顾了农户零散小额的信贷需求。“党员创业贷款”则是 X 村 镇银行充分认识“先富帮后富，党员先行”的思想，在市政府的扶持和引导下 开展的针对特殊群体的专项贷款。由于党员具有先锋模范作用，“党员创业贷款” 也在形成了较好的反响，即激活了农户的信贷需求，同时也增强了农户的信贷 信用意识。

“质押权抵押贷款”则是 X 村镇银行改变传统抵押方式进行农户放贷的全 新转变。以往大多要求农户以固定资产，如房屋、土地等不动产为抵押或质押

物品进行贷款，但是部分农户可能不存在较合理和完整的不动产，同时农户往 往不愿意以所居住的房屋或所持有的土地进行贷款，为此 X 村镇银行积极拓展 了包括农机按揭抵押、商铺按揭抵押、粮食直补金质押担保贷款、林权抵押等 多种形式的抵押质押贷款。在这些多种形式的贷款中，粮食直补金质押担保贷 款最具特色。因为该种形式的贷款顺应了国家对农户进行补贴，提高农民收入 的指导目标，在不影响农户任何资产状况的情况下有效地约束了农户的信贷行 为，同时也扩大了农户信贷的可抵押物品范畴。

除去以上这些多种形式的贷款外，X 村镇银行还针对所在区域不同群体开展 了多种转向活动贷款，如妇女创业贷款、残障保障贷款、青年创业贷款等。这 些贷款得到了市政府的积极肯定，为 X 村镇银行赢得了信任。

为了提高服务品质，X 村镇银行在 2011 年中旬正是启动了 VIP 客户服务体 系，为高端和大额信贷客户提供面对面的直接服务，梳理了 X 村镇银行高质、 高效的良好服务形象。 3.3.2 中小微企业服务

由于中小微企业生存能力较差，且同银行之间存在明显的信息非对称现象， 大多数银行都止步于中小微企业信贷业务。另外中小微企业资金需求量较小， 22

且信贷频率不稳定，需要银行为此付出的努力往往超过可能产生的收益，为此 多数银行都积极规避这一方向的业务。然而 X 村镇银行在发展过程中一直将中 小微企业信贷业务作为其主营业务之一，从开创之初，X 村镇银行就开始下基层， 到中小微企业中了解情况，既突出性地考察当前农村区域中小微企业的市场现 状，同时也注重收集中小微企业的信贷需求。在彼此了解和相互信任的基础上， X 村镇银行开创了自己独特的中小微信贷之路。

针对中小微企业信贷需求量较小，信贷频率不平稳以及周转需求较紧张的

问题，X 村镇银行充分精简审批手续，并推出流动循环信贷业务，保证中小微企 业短期内小流量资金的信贷要求；中小微企业可同 X 村镇银行签订信贷保证合 同，即 X 村镇银行在一定时期内为中小微企业提供基础的信贷保证资金，一旦 中小微企业有信贷需求，就可以直接在 X 村镇银行的账户中进行周转资金，省 去了多次审批的麻烦。另外，X 村镇银行还设计了相应的多次申请流程、循环信 贷模式以及绿色快速通道等形式的中小微企业信贷形式。在于中小微企业业务 合作的过程中，X 村镇银行还积极同担保公司进行沟通，以便于担保公司可以更 有效地同中小微企业进行协作，在必要时由担保公司为中小微企业进行相应担 保进行贷款申请，简化审批程序，快速实现中小微企业的资金融通。除去担保 公司担保外，X 村镇银行也积极使用现代金融手段来缓解中小微企业信贷难的困 境，如使用汇票承兑、信用证、提货单等作为质押或抵押形式的贷款也成为中 小微企业贷款的主要形式。

对中小微企业贷款并非一帆风顺，偶尔也会遇到不可抗力的市场风险，如

在 2008-2010 次贷危机过程中，X 村镇银行的中小微客户都不同程度的收到了市 场波动的影响，甚至部分企业厂房开工都成为困难。对于其他银行而言，面临 如此市场境况，其所采取的手段基本就是催促企业还款，变卖企业抵押品回冲 损失。然而 X 村镇银行并没有这样做，而是在充分估计和预测市场风险的前提 下，为受影响企业进行了再贷款，从而缓解了中小微企业产品流转的问题，并 使得这些企业渡过了难关。这不仅夯实了现有中小微企业客户对 X 村镇银行的

忠诚度，同时也为 X 村镇银行赢得了潜在企业客户的信任。 23

3.3.3 信贷业务基本现状

正是由于 X 村镇银行所开展的金融产品和服务有效地适应了农村和农户的

需求，才使得该行成立 5 年就获得了突飞猛进的增长。截止 2011 年末，X 村镇 银行存款余额实现 47%的增长，达 10.8 亿元，较上年末增长了 35365 万元；其 中居民储蓄余额较上年增长了 11808 万元。贷款余额较上年增长 62%，约合 6.4 亿元，其中农业贷款达到 3.87 亿元，实现了新一轮的突破。虽然 X 村镇银行信 贷规模增长速度很快，不免会引起对其资产质量的猜疑，然而从表 3.4 的数据 来看，2011 年末 X 村镇银行不良资产额仅为 212 亿元，占总贷款额的 0.33%， 2010 年不良资产率则仅为 0.27%。

表 3.4 X 村镇银行信贷资产状况（2007-2011）

年度 存款余额 其中：储蓄额 贷款余额 其中：农业贷款 不良资产余额 2007 10370 3381 3744 2154 n.a 2008 15330 2666 9864 6024 n.a 2009 41795 4382 21482 14320 93 2010 73476 14728 39260 25951 107 2011 108814 26536 63797 38751 212 注释：n.a 表示数据不可用，未收集

数据来源：X 村镇银行资产负债表，经笔者整理

根据最新数据统计结果，截止 2010 年六月底，X 村镇银行资产总额已超过

15 亿元，实现净利润 0.2 亿元；各项存款和贷款余额较 2010 年都有大幅增长。 图 3.3 进一步对 X 村镇银行 2007 年至 2011 年营业收入的变动趋势进行了简要 描述。从图中可以看出，X 村镇银行从 2007-2011 年间营业收入实现了 7 倍的增 长，其 2011 年末营业收入额达到 5683 万元，这进一步表明 X 村镇银行开展涉 农业务的可喜成果。 24 0 2000 4000 6000

2007 2008 2009 2010 2011

图 3.3 X 村镇银行营业收入变动趋势（2007-2011） 数据来源：X 村镇银行资产负债表，经笔者整理

总体而言，在金融产品和服务方面，X 村镇银行虽然坚持了必要的创新原则， 较好地设计了涉农信贷产品，但是在这一过程中，面对融资困境，农户需求多 样化的现实条件，显然 X 村镇银行在金融产品和服务创新方面的努力还不足以 使其业务走上稳定；另外 X 村镇银行在深化业务流程，保障高效地服务质量方 面尚存不足，而这往往影响了 X 村镇银行所面临的信贷风险的大小。

3.4 融资体系与风险监控体系 3.4.1 融资体系

在融资路径选择上，X 村镇银行坚持了“一个主线，两个依托和多元融资与 优化投资”的融资路线，一个主线是指坚持以存款融资的主要路径，两个依托 分别是依托发起行 J 商业银行和 Y 市政府；多元融资与优化投资则是探索中间 业务与外部投资方式扩大银行可融通资金，从而增加可信贷资金规模。 对于存款这一路径而言，显然对于已经被传统商业银行分割殆尽的农村金

融市场，留给村镇银行的市场份额少之又少，而且市场开发难度大；同原有农 村金融机构抢夺存款客户并不现实。为此 X 村镇银行在兼顾贷款营销的基础上， 主打亲情牌，在设立之初就通过走基层进农户的方式深入到农村居民家中了解 25

农户家庭信贷需求，同时宣传本村镇银行的信贷政策，在向农户普及金融知识 的同时提高农户对 X 村镇银行的认知度，由此吸引了不少潜在的储蓄客户。另 外，X 村镇银行人力资源部也相继实施了“抓大放小、集体攻关”的方式定期走 访市区主要企业，宣传村镇银行政策，提供相应配套服务等，有效地营销了本 村镇银行，并获得了部分企业的信任。

两个依托主要是依托发起行和政府，在资金紧张时通过融通资金的形式向 发起行借款或寻去财政支持以及财税专项补贴等以便于更有效地扩大信贷规 模。就目前而言，X 村镇银行可选择的多元融资途径相对较少，仅能从村镇银行 的可开展业务入手，中间业务就是一个合适的选择。当前 X 村镇银行通过完善 现代电子设备和电子交易终端有效地吸引了一部分企业通过本村镇银行进行代 理业务，包括代缴税费、代发工资和养老金等，为本村镇银行流动性资金运转 找到了新的补充途径。

在优化投资方面，X 村镇银行被允许的市场业务较少，另外其信贷规模又受

到相关规定的束缚，因此 X 村镇银行探索出了存放同业的形式来获取投资收益， 进而规避监管部门对其信贷相关业务的限制。自 2009-2010 年，X 村镇银行累计 操作同业存放业务员 8 笔，合计金额 2.5 亿元。由于这部分同业存放的资金多 为一年期以内，并不影响 X 村镇银行的偿债能力，且还为 X 村镇银行融资提供 了新的可投资机会。 3.4.2 风险监控体系

鉴于涉农信贷特有的风险性，X 村镇银行在坚实有效保障农户信贷需求，快 速提供信贷资金的前提下，建立了一套完善的贷款管理办法。这一办法就是按 照“审批和贷款分离、多层级审批”的方式对每一笔贷款进行审批，并最终进 入授信阶段。这一原则虽然很好地兼顾了信贷严谨性和完整性，但是由于存在 多级审批，不免会花费较长的时间，为此 X 村镇银行专门制定了贷款审批制度 和流程，强调贷款发放必须从申请日开的五个工作日内给予完整答复，如果通 过审批，则应在五个工作日内让申请客户收到贷款。事实上，短短五日并不能 最大程度地降低信贷客户与银行之间的信息非对称性，甚至可能会是银行忽略 26

部分潜在的信贷风险，不过 X 村镇银行所开展的“农户+企业”、“农户联保”等 多种创新性的信贷产品较好地缓解了信息非对称问题。

对于贷款项目的日常管理，X 村镇银行制定了严谨的工作流程，加强贷款的

“贷前、贷中和贷后审查”，保证贷款的实时跟踪和及时反馈；将中小微企业信 贷纳入到信贷管理范畴中，并按照细分的准则，分企业类型、贷款规模进行独 立抽检。内部审计和董事监督则进一步加强了 X 村镇银行的内部控制体系，使 得内部操作风险降到最低。

事实上，X 村镇银行也相应地执行其他涉农金融机构的基本信息获取形式， 如必须进行入户调查，了解信贷人的家庭资产状况、还款能力、还款意愿以及 风险状况等，甚至还会细分家庭特征、家庭社交关系等。不过 X 村镇银行正通 过其他途径替代这一种传统方式，从而降低农户信贷过程中的排斥，有效环境 信贷过程中的冲突。例如 X 村镇银行最近退出了农村信用户和信用村试点，即 针对农村区域的信用用户提供便捷的信用贷款，聘任金融协管员，帮助监督和 沟通客户，同时为信用用户和信用村创建信用账户和信用档案，在业务中增强 农户的信用意识，从而扩大村镇银行的信贷规模。信用农户和信用村最大的特 点就是规避可能产生的农调过程，降低农户信贷的排斥感，加强农户的信用意 识。

总体而言，X 村镇银行在业务运行过程中，坚持审慎的经营原则，通过授信 管理和层层审批以及多途径的信用考核降低了信贷过程的信用风险；通过对市 场利率预测和同行业比较确立了准确的利率定价，构建了稳健的资产投资组合， 降低了市场风险；通过资产配置，调整资产负债结构较好地控制了银行的流动 性风险；日常管理以风险控制部为核心的模式将企业操作风险降至了最低。不 过，随着 X 村镇银行涉农业务的推进，其信贷过程中产生的风险会因其信贷资 产的增加而不断积聚，如何有效处置流动性风险、操作风险、信用风险仍将是 X 村镇银行可持续发展过程中所需面临的关键问题。 27

第 4 章 X 村镇银行未来发展的基本对策

基于对吉林省经济金融状况的分析，并透过 X 村镇银行审视该村镇银行的

基本现状，当前 X 村镇银行所面临的基本发展困境是：1）吉林省农村金融服务 仍处于供求不平衡，农户信贷需求很难有效满足；业已存在的存贷差虽然表明 农村与去可信贷的资金数目，但从多数涉农金融机构的业务开展情况来看，部 分由于制度或者信贷限制，部分由于传统的信贷配给形式都使得吉林省农村区 域信贷产品供小于求，X 村镇银行未来任重而道远。2）面对传统商业银行、农 村信用社以及邮政储蓄银行的强势竞争，X 村镇银行为代表的新型农村金融机构 单纯通过特色产品、较低的贷款利率虽然能够赢得生存的市场环境，但要想成 为农村金融市场产品和服务的特色提供者，显然 X 村镇银行应该做好长远的规 划。3）村镇银行作为新型农村金融机构的主要代表，确实改善了当前吉林省农 村金融市场环境，其所开展的“三农”金融服务以及针对中小微企业的绿色通 道都拓宽和深化了农村金融服务，但是成立时间短，发展较快的背后潜在的问 题一直影响着村镇银行的发展，这包括网点少，很难形成规模优势迅速拓宽市 场辐射面；融资难度大，可用市场空间被传统商业银行分割殆尽；高端专业金 融人才匮乏使得原本就缺少农村金融经验的村镇银行更是雪上加霜；现有金融 产品机构仍未充分细分农村金融市场，产品创新和服务创新仍需进一步加强； 涉农金融固有的信贷风险在短期内虽然很低，但是要保证可持续发展，完善的 信贷风险监控机制仍需完善，而这一点是 X 村镇银行需要关心的主要工作。 正如吉林省某农村信用社代表所指出“农村信用社在农村金融市场中存在了

50 多年，虽然原有体制束缚了其发展的步伐，但是其不可比拟的优势使得它更了 解农村金融市场；哪家的资产状况什么样，有几头牛，有几头猪等状况村镇银行 不知道，但是农村信用社了解”，村镇银行要想在吉林省农村金融市场中站住脚并 赢得一席之地，不仅仅要完善自己，而且要有一套能够战胜自己竞争对手的完整 规划。而就目前而言，X 村镇银行所应做的就是在短期内迅速解决自身发展的“瓶 颈”问题——市场覆盖、产品和服务创新、融资途径以及风险防范。 28

4.1 村镇银行全区域覆盖的基本模式

作为以服务“三农”为主要目标的村镇银行首先应该确立自己的市场地位， 即以农业、农村和农民为核心，虽然大部分村镇银行的实体部门都在县市区， 但是其最根本的金融服务都需要纵深到农村中去，到农民身边，因此 X 村镇银 行应坚持多网点服务的模式，拓展其在省域内的金融服务覆盖；实现“城市向 农村转移”的战略将有效推进 X 村镇银行的服务效率。

对于村镇银行，基于自身现状和市场环境出发，规划市场进出准则很有必

要，毕竟农村金融市场并非只有村镇银行一家农村金融机构，传统商业银行、 农村信用社以及邮政储蓄银行等，虽然它们没有在真正意义上铺开涉农业务， 但是整个市场的可用资源已经被它们分割走，剩余的可用市场空间不仅狭小， 而且需要付出巨大成本予以开发。开发这部分剩余资源，并有效的利用这部分 资源所面临的主要问题就是村镇银行当前的网点少，很难想象一个单个网点的 村镇银行能够将其服务推广到整个县市的各个角落，因此 X 村镇银行所要做的 就是积极拓展市场，在合理分析市场条件的情况下进行网点覆盖，实现全区域 的金融服务覆盖。

在实现全区域网点覆盖的过程中，X 村镇银行应当对市场进行有效地细分， 并合理地估计不同区块可能存在的市场竞争，针对区域内企业数量以及农业产 业发展状况进行评估，按照优先进入、次级进入、暂缓进入、不进入的分类确 定网点覆盖网络，在合理的成本收益预算的前提下推进网点建设。另外，网点 建设还需斟酌网点的服务配置，并不是说所有的网点都应具备相同的金融服务 功能，针对不同的区域以及该区域的经济金融状况和农户信贷需求可以设置不 同的网点配置，但是所有网点都应该具备基本的信贷功能。人员配置也应该根 据网点功能进行相应匹配，毕竟村镇银行所面临的人才匮乏窘境也仍需克服。 总体而言，X 村镇银行网点建设模式应该按照市场细分的原则，依托企业、农业 产业以及政府扶持实现大小网点混合配制，金融服务全区域覆盖，在综合考虑 市场竞争的前提下，寻找其他农村金融机构的服务空白，提高村镇银行的金融 辐射能力。 29

村镇银行全区域覆盖的基本模式不仅能够提升村镇银行在农村地区的金融

影响力，同时能够放大村镇银行金融产品和服务创新的可参考素材，在认知农 村、了解农民的过程中，实现金融服务效率提升；也只有通过这种全区域覆盖 的模式才能保证村镇银行扎根农村，服务农民基本目标的实现。 4.2 金融产品与服务的创新

在坚持金融服务理念始终围绕服务“三农“的基本前提下，X 村镇银行应继 续推出的全新涉农信贷产品，积极开展产品和服务创新，创造出“车易贷“、”

农益险“、“粮农保”、“林权抵押贷”等形式多种多样的金融信贷产品。然而对 于一直存在金融供给不足的吉林省农村金融市场而言，农户对这些金融产品的 态度只能是“满意但是并不满足”。农村金融机构长期的缺位使得农户原有的信 贷需求都被“雪藏”，偶有的全新涉农信贷也仅仅是满足了部分已被激活的农村 信贷需求，另外部分农村信贷需求还处于观望的态势，怀疑村镇银行为代表新 型农村金融机构的服务效率和质量。因此，X 村镇银行仍需加强产品和服务的创 新力度，不仅要从金融搀和服务的种类入手，而且还需探索多种途径的信贷方 式、抵押方式，使得农村信贷市场潜在的需求能够得以激活，更有效地活跃农 村金融市场。

金融产品和服务的种类方面，X 村镇银行在继续巩固原有信贷产品市场地位 的基础上，应继续围绕农业、农村以及农户可创收的产品设计合理的产品，如 林权、牧场使用权、渔场使用权、农用机械、针织手工业等，探索和加强“企 业+农户”、“农户+村镇支部”、“农户+保险”公司的配套信贷模式；在依托农村 合作社、产业化龙头企业、创新性农业产业和小型机械化制造业的基础上，探 索金融支农、信贷支农的新途径。

信贷方式和抵押方式一直是原有农村金融机构暂缓推动涉农信贷的核心问

题，X 村镇银行也应从这一角度出发，配合产品和服务创新，从新的市场环境下 认知和实践多形式担保、多种类抵押质押信贷，多区域试点信用农户、信用村， 通过党支部、村支部等形式保证和约束农户信贷行为，在提升农村区域农户信 30

用意识的基础上开展信用贷款。在信贷过程中，村镇银行也应根据市场条件变 动和货币政策调整，进行相应的贷款定价创新，如按照贷款信用记录对不同农 户实行差别信贷利率；对村镇银行的储蓄用户按照存款比率进行授信；以农业 合作社集体的形式进行团体贷款，再由合作社按照农户信贷需求进行信贷分配， 而只需要由合作社领导进行牵头与村镇银行签订信贷合同。推动小额、多循环 的便捷信贷模式既能快速满足农户频繁分散小额的信贷需求，同时也能以低成 本的方式获得农户的信用状况以及信贷条件，从而实现村镇银行与农户之间的 双向认知，奠定大额信贷的基础。

总体而言，X 村镇银行在金融产品和服务创新的过程中，应当坚持扶持“三 农”的基本原则，在充分考察市场条件和农户需求的基础上，设计适应农村特 点，满足农户需要的信贷产品，而不应该脱离农村金融市场的现实条件；另外 坚持有序推进、合理开发、逐步更新的方式推进信贷模式的创新势必能够加速 村镇银行“占领”农村金融市场的进程。 4.3 拓展融资新路径

“以存放贷”并不是村镇银行的专利，因此对于大多数具有吸储功能的银 行而言，存款意味着“生命线”，决定了特定时期银行类金融机构可放贷的资金 规模和可能的营业收入。村镇银行扩大涉农金融服务依赖于农村金融市场吸储 的规模，但是存款并不是唯一的融资路径，况且其他原有金融机构并未给村镇 银行留下多少可用市场份额，拓宽融资渠道仍然需要村镇银行确立多元选择的 策略。具体而言，村镇银行充实融资规模需要巩固和增强现有吸储能力，依托 发起行和政府扶持，提高村镇银行中间业务收入份额，探索多元投资路径，尝 试以股权融资等多种形式的创新性金融产品弥补融资不足。

巩固和增强村镇银行吸储能力并非简单的安排银行员工到农户家拉存款，

靠关系跑企业拉业务，摆在村镇银行面前的最重要的任务就是让农村、企业以 及农户了解村镇银行并信任村镇银行，只有在对村镇银行进行有效地品牌营销 后才能够降低农村区域对村镇银行的排斥，为此转变原有的靠关系拉存款，换 31

做以普及金融知识，扩大涉农信贷提升区域影响力的方式，提升企业社会形象 来吸引社会存款，以高质量的服务和便捷的工作效率赢得存款。

依托发起行主要是针对有限公司形式，通过向原有发起行进行股权融资，

不仅能够提高发起行的股权份额，同时也能够变相地吸引发起行的关注度，在 人才培养和内部管理方面提供多方的指导，从而获得股权融资的附带收益，这 对于解决当前村镇银行发起行疏于管理的问题有很大裨益。村镇银行所在地政 府一般每年都会提供一定的优惠贷款以支助村镇银行开展涉农信贷，村镇银行 可积极进行争取，通过良好的“三农”业绩赢得政府的信任，从而提高政府的 扶持力度。

除了对外吸收资金外，中间业务应当成为村镇银行自立更深的“法宝”。中 间业务由于不需银行提供任何资金，且只需要提供相应的人力和技术设备进行 代理支付或者资金转移，因此对村镇银行业务和操作不产生系统性风险，遂可 成为村镇银行扩大日常营业收入的主要途径，并为银行积累可用的信贷资金。 如代发工资和养老金、代缴税费、进出口信用证等。

在政策允许的条件下，村镇银行也可积极开展多元投资业务，如 X 村镇银 行存放同业方式规避了管理机构对村镇银行放贷的限制，在不影响企业资产负 债结构的前提下创造了投资收益；当然村镇银行还可以选择使用债券、保险、 银信合作、银险合作、参与同业拆借市场的方式来增强融资能力，不过这些业 务的开展首先需要符合制度要求，同时要防范融资过程中可能产生的风险，如 存放同业的异地融资风险等。 4.4 严格农村信贷风险防范机制

对于从事涉农信贷业务的村镇银行而言，合理有效控制信贷风险无疑是保

证村镇银行长效发展的根本，因此严格规范村镇银行信贷操作，规避信用风险、 市场风险以及流动性风险等，建立健全完善的内部控制体系，以风险控制部门 为核心确立银行内部管理机制，促进村镇银行良性高效发展。

目前村镇银行信贷过程中所产生的潜在风险可以大致分为信用风险、操作 32

风险、流动性风险和市场风险。针对信用风险，完整高效的信贷审批流程十分 必要，这不仅包括客户的信用调查、贷款审批、贷款核实、授信后管理、授信 档案归存整理和分析，而且还包括一系列的信贷操作规章，如规避关联信贷、 人际信贷，降低因不合规的信贷行为所产生的信贷损失风险。另外控制信用风 险要从整体的市场环境入手，一个良好的信用环境远比完整的防范措施更为得 当，因此着力培养农村金融市场的信用意识，提高农户信贷的履约倾向，不仅 能够节省防范信用风险所付出的成本，同时也能够保证涉农信贷的长效机制， 如 X 村镇银行所推行的信用农户、信用村试点工作就较好地实践了这一点。精 简分工、权责分明、分权制衡的内部控制体制和严格的操作流程规章能够较好 地降低操作风险；依据不同岗位和不同员工的能力配置不同的工作内容，并且 以企业风险管理部门为核心，监督和监控操作的全流程，保证及时有效地解决

过程风险，完善信贷操作流程。流动性风险的防范工作首先需配合企业制定的 资产配置，依据中长期资产配置确定短期流动性资产规模，降低由于资产不匹 配出现的流动性资产缺失；另外探索中短期融资的多元途径，降低因调整短期 流动性资产而带来的长期投资损失。在硬性应对流动性风险的同时，村镇银行 还应考虑到市场系统调整对流动性所产生的影响，如 2008-2010 年的次贷危机 对银行以及对村镇银行的客户所产生的不利影响，这种影响很可能直接导致客 户短期偿贷资金不能如期入账，为此村镇银行应对流动性风险做好应急预案， 包括提前预测以及实现计提流动性准备，或者向上级货币机构进行融通资金等。 市场风险主要是利率风险，对于应对市场风险，村镇银行应根据市场调整方向 进行必要的预期，在保证银行整体稳定的前提下修正信贷定价，规避通货膨胀 以及利率变动产生的不利影响。

为了实现对以上各类风险的方法和控制，不仅仅需要村镇银行制定严格的

规章制度和操作流程，而且还需要村镇银行武装自身的人才结构，能够提供相 应的金融专门人才设计相应的风险方案和和预测风险损失，提高决策的科学性 和准确性。

除了信贷过程风险，村镇银行还应考虑两项因信贷而产生的间接风险，一 33

个是融资风险，二是资金安全；前者主要是针对村镇银行所开展的多种形式的 融资途径。如 X 村镇银行所执行的存放同业的融资形式，虽然实现了资本的增 值，但是这一过程中，存放异地可能会因信息不对称，不同的政策和市场环境 使得村镇银行徒增风险。后者则是针对村镇银行所持有的资金以及资本保值和 增值的安全性而言。一般而言，在一定的担保和抵押的条件下，村镇银行的涉 农信贷基本能够如此偿还，但是农村天然的系统性风险具有不确定性，一旦发 生自然灾害，农户很可能无法如期偿还贷款，虽然农户未来可能会还款，但这 直接造成了村镇银行的资金链条断裂，为此村镇银行应该针对可能产生的系统 性风险设计合理的对策，其中一个可能的方式就是针对银行资本安全进行保险， 以规避系统性风险对村镇银行资金稳定性和流动性所造成的不利影响。 34 结 论

本文基于吉林省农村金融市场发展的现状，在坚持理论联系实际的基本研究 原则的基础上，本文运用对比分析、系统分析和矛盾分析的方法以 X 村镇银行 为考察对象，针对吉林省农村金融生态环境、X 村镇银行运行与发展状况进行了 详实地分析。

通过分析本文发现当前吉林省村镇银行所面临的发展困境依然是信贷需求

供给不平衡、金融产品创新力度不够以及融资不足等，为此 X 村镇银行应从以 下几点着手完善未来发展战略。

1）市场覆盖：推进村镇银行多网点服务的模式，拓展村镇银行的金融服务

覆盖，实现“城市向农村转移”的战略。具体而言，X 村镇银行网点建设模式应 该按照市场细分的原则，依托企业、农业产业以及政府扶持实现大小网点混合 配制，金融服务全区域覆盖，在综合考虑市场竞争的前提下，寻找其他农村金 融机构的服务空白，提高村镇银行的金融辐射能力。

2）产品和服务创新：X 村镇银行仍需加强产品和服务的创新力度，不仅要

从金融产品和服务的种类入手，而且还需探索多种途径的信贷方式、抵押方式，

使得农村信贷市场潜在的需求能够得以激活，更有效地活跃农村金融市场；在 依托农村合作社、产业化龙头企业、创新性农业产业和小型机械化制造业的基 础上，探索金融支农、信贷支农的新途径。X 村镇银行在金融产品和服务创新的 过程中，应当坚持扶持“三农”的基本原则，在充分考察市场条件和农户需求 的基础上，设计适应农村特点，满足农户需要的信贷产品，而不应该脱离农村 金融市场的现实条件；另外坚持有序推进、合理开发、逐步更新的方式推进信 贷模式的创新势必能够加速村镇银行“占领”农村金融市场的进程。 3）融资途径：村镇银行充实融资规模需要巩固和增强现有吸储能力，依托 发起行和政府扶持，提高村镇银行中间业务收入份额，探索多元投资路径，尝 试以股权融资等多种形式的创新性金融产品弥补融资不足。

4）风险防范：严格规范村镇银行信贷操作，规避信用风险、市场风险以及流动性风险等，建立健全完善的内部控制体系，同时关注融资和风险以及资本

安全，以风险控制部门为核心确立银行内部管理机制，促进村镇银行良性高效 发展。