财务部总则

一、建立科学的会计工作秩序，正确行使会计人员的职权，提

高会计管理水平，发挥会计的积极作用。

二、认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》和国家颁布的有关财务、税收、物价等方面的法令、法规、制度、条例及实施细则。

三、制定和修订公司的财务管理制度及实施办法，组织会计核算工作，实施财务管理。

四、树立全局观点，遵纪守法，忠于职守，实事求是全心全意为公司搞好服务工作；切实做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查，保证会计工作有秩序地进行；在明确分工的前提下，要从整体出发，发扬互助协作精神，紧密配合共同做好会计工作。

五、根据公司年度生产和销售目标，编制成本、费用、利润等计划，并对计划完成情况进行检查、分析，提出改进意见。

六、负责资金的统一管理，核定资金定额，编制年度资金预算及月度资金收支平衡计划，根据资金计划，提出是否向银行贷款或贴现计划，按有关程序审批后实施。

七、会同有关部门对固定资产、流动资产、专项资产进行管理，对各类资产的盘盈、盘亏、报废等情况进行核实，办理有关财务手续。

八、按照财政部颁发的《企业财务会计报告条例》的规定，按年度、半年度、季度、月度编制财务会计报告。并在每一个会计年度终了，经审查后，报送公司负责人。

九、负责会计电算化管理，统一会计软件开发。

十、完成公司交办的其他工作。

财务主管岗位责任制

一、具体领导本公司的财务会计工作。

1 、对多项财务会计工作要定期研究布置检查总结。 2 、积极宣传，严格遵守财经纪律和多项规章制度。 二、组织制定本公司的多项财务会计制度，并督促贯彻执行。 1 、随时检查多项制度的执行情况，发现违反财经纪律，财务会计制度的，要及时制止和纠正。 2 、对于重大问题及时汇报。

3 、总结经验不断完善多项财务会计制度。

三、开展财务成本计划完成情况的分析找出管理中的漏洞提出建议或措施。

四、参加经营管理会议，参与经营决策，提供可靠信息，当好公司领导的参谋助手。

总账会计岗位职责

一、认真学习国家有关的财经法规、制度，以及财务工作规则，并以此指导岗位的具体工作。

二、要有全局观念和整体观念，从公司实际出发，认真做好会计核算和监督 , 保证会计账务处理及时 , 会计科目运用准确 , 会计核算信息真实完整。

三、录入 ( 编制 )记账凭证 , 负责会计凭证汇总、账簿登记 , 打印输出记账凭证和账簿。及时准确反映一定时期内各项资金的收支

情况，月、季、年末要将资金的来源、运用、结存情况编制报表，并根据公司工作需要 , 适时提供有关会计信息。

四、 认真及时登记各项经济业务，科目、项目登记准确，每批传票登记终了，编制平衡表，登记总账，并做到总账、明细账相符。

五、 认真及时清理往来账目，发现问题及时处理，杜绝呆账、死账。

六、 认真及时清理核对固定资产账，年中、年末与设备科对账，及时处理账面差额部分及实物报损、处理工作。

七、 按时、按比例计提、上缴各项税金。按时、按比例提交住房公积金，并做好其他服务工作。

八、对会计凭证、账簿、报表、磁盘和有关文件制度等会计资料 ,定期分类装订立卷 , 妥善保管 , 按规定移交档案室

九、完成领导交办的其他工作。

出纳员岗位职责

一、办理现金收付和银行结算业务

1.严格按照有关现金管理和银行结算制度的规定办理款项收付。 2.对于重大开支项目须经公司领导、会计主管人员审核签章，方可办理。

3.不得任意挪用现金。

4.严格控制签发空白支票，逾期未用的支票要及时收回注销。 5.支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。 二、登记现金和银行存款日记账

1.根据已办理完毕的收付款凭证逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出金额。

2.现金的账面金额要同实际库存现金核对相符。 3.银行的账面金额要及时与银行对账单核对。 4.月末要对于未达账款要及时查询。 5.随时掌握银行存款金额不准签发空头支票。 三、保管库存现金和各种有价证券

1.现金和各种有价证券要确保其安全和完整无缺。 2.保守保险柜密码的秘密，保管要钥匙不得任意持交他人。 四、保管有关印章，空白收据和空白支票 1.妥善保管印章，严格按照规定用途使用。 2.严格管理空白收据和空白支票，设立登记账簿。

财务部职责职能分布图（仅供公司参考）

财 务 分 析 员

财务总监 财务经理

财 务副 经理 固应定成收资本总 应付核产核账 核算算核算会 会计 会算会计 计 会计 计 会计主管 税ERP出预算务管纳管理管理员 会计 理员 员 考虑公司规模和目前公司人员情况，很多岗位可以一人多岗。