2012年4月（全国）金融理论与实务自考试题
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。
1．布雷顿森林体系确定的国际储备货币是( A )
A．美元 B．日元 C．英镑 D．人民币 2．信用活动的基本特征是( C )
A．一手交钱，一手交货 B．无条件的价值单方面让渡 C．约期归还本金并支付利息 D．无偿的赠予或援助 3．下列关于银行信用的表述错误的是 ( B )
A．银行信用在商业信用广泛发展的基础上产生 B．银行信用的形成与商业信用无关 C．银行信用是以货币形态提供的信用 D．银行在信用活动中充当信用中介的角色 4．金融管理部门或银行确定的利率是 ( B )
A．实际利率 B．官定利率 C．行业利率 D．市场利率 5．2005年以后我国股权分置改革方案的核心是( A )
A．对价支付 B．增资扩股 C．股权激励 D．股权合并
6．一张面额为1000元，3个月后到期的汇票，持票人到银行贴现，若该票据的年贴现率为 4%，则持票人可得的贴现金额为( D )
A．1000元 B．999元 C．10元 D．990元 7．下列不属于货币市场的是( C )
A．同业拆借市场 B．票据市场 C．股票市场 D．国库券市场 8．上海证券交易所实行的交易制度是( C )
A．做市商交易制度 B．报价驱动制度 C．竞价交易制度 D．协议交易制度 9．投资者预期某种金融资产价格将要上涨时通常会买入( D )
A．美式期权 B．欧式期权 C．看跌期权 D．看涨期权 10．债券的票面年收益与当期市场价格的比率为( A )
A．现时收益率 B．名义收益率 C．持有期收益率 D．到期收益率 11．下列关于金融期货合约表述错误的是( A )
A．在交易所内进行交易 B．流动性强 C．采取盯市原则 D．为非标准化合约 12．金融互换合约产生的理论基础是( A )
A．比较优势理论 B．对价理论 C．资产组合理论 D．合理预期理论 13．国际货币基金组织最主要的资金来源是( B )
A．国际金融市场借款 B．成员国认缴的基金份额 C．资金运用利息收入 D．会员国捐款
14．我国金融机构体系中居于主体地位的金融机构是( B )
A．商业银行 B．性银行 C．证券公司 D．保险公司
15．由出资设立的专门收购和集中处置银行业不良资产的金融机构是 ( C ) A．投资银行 B．性银行 C．金融资产管理公司 D．财务公司 16．汇兑结算属于商业银行的( C )
A．负债业务 B．资产业务 C．表外业务 D．衍生产品交易业务 17．保险经营中最大诚信原则的内容主要包括( B )
A．诚实与信任 B．告知与保证 C．诚实与保证 D． 告知与信任
18．强调利率对货币需求影响作用的经济学者是( C )
A．费雪 B．卡甘 C．凯恩斯 D．弗里德曼 19．经常转移记入国际收支平衡表中的( A )
A．经常账户 B．资本账户 C．金融账户 D．储备资产 20．目前我国货币的中介指标是( D )
A．利率 B．汇率 C．股票价格指数 D．货币供给量
二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分） 在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。
21．下列关于回购协议表述正确的是( ABDE )
A．本质上是一种以一定数量的证券为质押品进行的短期资金融通行为 B．回购价格高于出售价格 C．期限通常在一年以上 D．回购利率通常低于同业拆借利率 E．属于货币市场金融工具 22．公募发行债券的优点是( BDE )
A．手续简便 B．可上市交易，流动性强
C．发行成本低 D．债权分散，不易被少数大债权人控制 E．筹集的资金量大
23．中国人民银行的主要职责有( ABCDE ) A．垄断人民币的发行权，管理人民币流通
B．防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定 C．审批银行业金融机构及其分支机构的设立 D．持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备 E．依法制定和执行货币
24．不良贷款包括( CDE )
A．正常贷款 B．关注贷款 C．次级贷款 D．可疑贷款 E．损失贷款 25．投资银行可经营的业务包括( ABCD ) A．证券承销业务 B．并购业务
C．资产管理业务 D．财务顾问与咨询业务 E．吸收活期存款业务
三、名词解释题（本大题共5小题，每小题3分，共15分） 26．货币市场基金
答：货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券的一种投资基金。 27．信用交易
答：是指证券交易的当事人在买卖证券时，只向证券公司交付一定的保证金，或者只向
证券公司交付一定的证券，而由证券公司提供融资或者融券进行交易。
28．欧式期权
答：即是指买入期权的一方必须在期权到期日当天才能行使的期权。 29．次级金融债券
答：是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负责之后，先于商
业银行股权资本的债劵。
30．保险利益
答：投保人对保险标的（财产保险合同的保险标的为财产、物资、责任和信用，人身保
险的保险标的为被保险人的身体或生命。以下同）具有法律上承认的利益。
四、计算题（本大题共2小题，每小题6分，共12分）
31．假设某银行向其客户发放了一笔金额为100万元、期限为4年、年利率为6%的贷款，请用单利和复利两种方法计算该银行发放这笔贷款可以获得的利息额。(计算结果保留整数位)
答：用单利方法计算： I＝100*6%*4＝24万元
用复利利方法计算： S ＝1000000*（1＋6% ）*4＝ 1262476．96元
I ＝ 1262476．96 —1000000＝ 262476．96元
32．据中国人民银行统计，2009年12月31日，我国的M0为4万亿元，M2为67万亿元，商业银行等金融机构在中国人民银行的准备金存款为10万亿元，请计算此时点我国的货币乘数。(计算结果保留小数点后两位) 答：C=4 R=10 MS=67 B=C+R=14 M=MS/B=67/14=4.79
五、简答题（本大题共5小题，每小题6分，共30分） 33．简述不兑现信用货币制度的特点。
答：在现代各国普遍实行不兑现的信用制度下，黄金已基本丧失世界货币地位，而由某些国
家的不兑现的信用货币取而代之，称之为国际货币。能够在世界市场上执行货币职能的少数国家货币，必须具有广泛的可普遍接受性和可自由兑换货币的特点。如在国际结算、支付中得到广泛的运用；作为国际储备资产；无需经国家货币主管当局批准，即可在市场上自由兑换成其他货币。当然，能够具有这种能力的只是那些在国际贸易中占有较大份额，经济实力较强国家的货币，而不是所有国家发行的主权货币。
34．简述信用在现代市场经济运行中的积极作用。 答：信用在现代市场经济运行中的积极作用：（1）调剂货币资金余缺，实现资源优化配
置。 （2）动员闲散资金，推动经济增长。
35．简述金融市场的风险分散功能。
答：金融市场的风险分散功能体现在两个方面：（1）金融市场上多样化的金融工具为资金盈
余者的金融投资提供了多种选择 ，他可以根据自己的风险和喜好，选择不同的金融工具进行投资组合，从 而达到风险分散的功能 （2）在金融市场上筹资的资金需求者面对众多的投资者发行资金的金融工具，这使得众多的投资者共同承担了该金融工具发行者运用这笔资金的经营风险。
36．简述通货膨胀对经济增长的促进论观点。
答：促进论者认为，西方社会中一个较为普遍存在的问题是有效需求不足，因此，要刺激经
济增长就要增加财政支出，增加货币供应量，实行膨胀性，刺激投资与消费，增加有效需求。首先，通货膨胀的直接表现是货币供给过多，多发行的那一部分直接成为的收入，可用于增加投资。而物价上升带来居民持有货币的贬值，此损失被国家占有，这实质上是对所有货币持有人的一种隐蔽性的强制征税，又称“通货膨胀税”，如果居民的消费不变或消费的下降小于投资的增加，产出仍能通过乘数效应上升。其次，通货膨胀具有一种有利于高收入阶层的收入再分配效应。在通货膨胀过程中，高收入阶层的收入比低收入阶层的收入增加得更多。与此同时，高收入阶层的边际储蓄倾向比低收入阶层高，因此，通货膨胀可以提高全社会的储蓄率，促进经济增长。第三，在通货
膨胀的初期，全社会都存在货币幻觉，将名义价格、名义工资、名义收入的上涨看成是实际的上涨。于是劳动者愿意提供更多的劳动，企业家愿意扩大投资，增加雇佣工人，导致就业的增加和产出增长加快。第四，通货膨胀增加了持有现金的机会成本。由于实物资产和现金余额这两种财富形式之间的替代性，经济单位会增加对实物资产的需求，从而推动投资和产出的增加。第五，通货膨胀有利于产业结构的调整。通货膨胀引起的物价上涨在各地区、各部门、各行业和各企业之间是不平衡的，各部门的投资规模也会以不同速度增加，全社会的产业结构可以得到局部调整。
37．简述法定存款准备金率的作用机理与优点。 P319
答：法定存款准备金率是指一国银行规定的商业银行和存款金融机构必须缴存银
行的法定准备金占其存款总额的比率。在实行银行制国家,法定准备率往往被视作银行重要的货币手段之一。
作用机理：银行通过调高或调低法定存款准备金率，影响商业银行的存款派生能力，从而达到调节市场货币供给量的目的。 优点：（1）银行是法定存款准备金率的制定者和实施者，银行掌握着主动权 （2）法定存款准备金率通过影响货币乘数作用于货币供给，作用迅速、有力、见效快。
六、论述题（本题13分）
38．试述影响汇率变动的主要因素
答：影响汇率变动的主要因素：1、国际收支差额。一国的国际收支状况直接决定着该国外供求状况，国际收支的收入项目形成了该国的外汇供给，国际收支的支出项目形成了该国的外汇需求。当国际收支出现顺差时，国际储备增加，使外汇的供给大于需求；当国际收支出现逆差时，外汇储备减少，使外汇的供给小于需求。外汇供求状况的变化直接影响汇率发生变动。2、通货膨胀的差异。在其他条件不变的情况下 , 若一国发生通货膨胀，该国单位货币所代表的价值量减少，对内贬值, 则其对外价值也下降，外汇汇率上升本币汇率下跌；反之 , 若一国发生通货紧缩 , 物价下跌 ，该国单位货币所代表的价值量增加 , 对内升值，则其对外价值也上升 , 本币汇率上浮外币汇率下跌。3、利率是资金的交易价格，扣除物价上涨率后实际利率的高低决定着国际投资者投资收益的高低。当不同国家利率存在差异时， 投资者为了追求较高的收益，必然把低利率货币兑换成高利率货币、流动到收益高的国家，这样就会影响到不同货币的需求与供给，从而影响汇率的变动。4、经济增长率的国际差异。一国经济发展状况可以其经济增长率来表示，经济增长率上升，说明该国经济发展，繁荣景气，经济实力强，出口旺盛。因此该国币值稳定，外国对该国货币具有信心，在国际交易中愿意使用该种货币，该种货币的汇率一般会上升；反之该种货币汇率会下降。5、银行的外汇干预。银行的外汇干预是指一国银行或多国银行联合在外汇市场上参与外汇买卖业务 , 用以影响一国货币汇率或几种主要自由兑换货币汇率变动的措施，它体现汇率是一种管理浮动。6、一国的宏观经济。一国为增加就业、稳定物价 ,促进经济增长和改善国际收支，往往采取宏观经济对国内经济加以。7、市场预期心理。市场预期心理对汇率的影响是影响汇率变动各因素中最难把握的。它是指外汇交易者对汇率变动做出的判断，并根据所做的判断进行外汇买卖，引起汇率发生变动。8、政局的动荡和突发事件。政局的动荡和突发事件对汇率变动也有重要影响，政治形势的变化会引起外汇市场的波动，一国政局不稳，外汇交易者为免遭损失，会大量抛售该国货币，导致其货币汇率下降。
全国2011年7月自学考试金融理论与实务试题
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。
1.人们选择以某种形式贮藏财富主要取决于( A )1-56
A.该种财富贮藏形式风险与收益的对比 B.通货膨胀 C.汇率 D.货币收益 2.出现“劣币驱逐良币”现象的货币制度是( C )1-59
A.金本位制 B.银本位制 C.金银复本位制 D.金块本位制 3.与直接融资相比，间接融资的优点不包括( D )2-70
A.灵活便利 B.分散投资、安全性高 C.具有规模经济 D.信息公开、强化监督 4.判断商业票据有效性的依据是( D )2-74
A.商业活动内容 B.取得票据的过程 C.交易规模 D.票据的真实性
5.将任何有收益的事物通过收益与利率的对比倒算出该事物相当于多大的资本金额被称作( C )3-86
A.收益 B.利率 C.收益资本化 D.资本证券化
6.以开放经济条件下的“一价定律”为理论基础的汇率决定理论是( A )4-103 A.购买力平价理论 B.国际借贷说 C.货币分析说 D.资产组合平衡理论 7.由我国境内股份公司发行的H股股票的上市交易地是( D )5-123 A.上海 B.深圳 C.纽约 D. 8.同业拆借通常( B )6-132
A.有担保 B.是信用拆借 C.有抵押 D.有资产组合要求
9.基金份额总数可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金份额的是( C )7-173 A.公司型基金 B.契约型基金 C.开放式基金 D.封闭式基金 1O.金融期货合约的特点不包括( D )8-186
A.在交易所内交易 B.流动性强 C.采取盯市原则 D.保证金额高 11.我国财务公司的特点是( D )9-211
A.以吸收储蓄存款为主要资金来源 B.为消费者提供广泛金融服务
C.以消费信贷业务为主营业务 D.由大型企业集团成员单位出资组建 12.巴塞尔银行监管委员会的领导机构是( A )9-216
A.国际清算银行 B.世界银行 C.国际货币基金组织 D.OECD组织 13.商业银行附属资本中不包括( A )10-236
A.公开储备 B.未公开储备 C.重估储备 D.长期次级债务 14.通货膨胀的主要判断标准是( C )13-303
A.贷款利率水平 B.存款利率水平 C.物价水平 D.就业状况 15.剑桥方程式的表达式是( B )12-270
A.MV=PT B.Md=kPY C.M1=L1(Y) D.M2=L2(i) 16.基础货币表现为银行的( B )12-278 A.资产 B.负债 C.权益 D.收益
17.提出“永恒收入”是决定货币需求量重要因素的经济学家是( C )12-272 A.费雪 B.凯恩斯 C.弗里德曼 D.庇古 18.投资银行的业务不包括( C )11-252
A.证券承销 B.证券交易 C.代理国库 D.资产管理 19.我国经营投资保险业务的保险公司是( B )11-263
A.存款保险公司 B.出口信用保险公司 C.人寿保险公司 D.再保险公司 20.世界上一直采用间接标价法的货币是( B )4-101 A.美元 B.英磅 C.欧元 D.日元
二、多项选择题(本大题共5小题，每小题2分，共10分) 在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。
21.货币制度的构成要素主要有( ABCDE )1-56
A.规定货币材料 B.规定货币单位 C.规定流通中货币的种类 D.规定货币的法定支付能力E.规定货币的铸造或发行 22.地方债券中收益债券的特点有( AB )2-78
A.有特定的盈利项目作保证 B.与特定项目的期限有关 C.利息所得享有地方所得税优惠 D.主要以税收收入清偿债券 E.必须经过纳税人同意才能发行
23.各国计算基准汇率时对关键货币的选择标准是( ACD )4-101 A.可以自由兑换
B.该国年度经济增长速度在6％以上 C.在本国国际收支中使用多 D.在外汇储备中占比大
E.该国财政赤字与GDP的比率应低于3％
24.信用合作社的本质特征是( BC )9-210
A.具有股份制企业特点 B.实行一人一票制 C.主要为社员提供信用服务 D.以盈利为主要宗旨 E.为社员提供保险保障
25.影响商业银行存款派生能力的因素主要有( BCE )12-282
A.流动性比率 B.法定存款准备金率 C.现金漏损率 D.货币化比率E.超额存款准备金率
三、名词解释题(本大题共5小题，每小题3分，共15分) 26.信用货币1-52
答：信用货币，是相对于商品货币而言的，是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身
的商品价值低于其作为货币的购买价值。 27.商业本票2-74
答：商业本票，是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件
支付款项给收款人或持票人的债务证书。 28.有效汇率4-102
答：有效汇率，是指某种加权平均汇率，它是一种货币与其他多种货币双边汇率的加权平均
数。
29.金融资产管理公司9-210
答：金融资产管理公司，是在特定时期，为解决银行业不良资产，由出资专门收购
和集中处置银行业不良资产的机构。 30.责任保险11-262 答：责任保险，是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或者经过特别合同约定的合同责
任作为保险标的的一种保险。
四、计算题(本大题共2小题，每小题6分，共12分) 31.某中国公司预计8月1O日将有一笔100万美元的收入。为防止美元汇率下跌而蒙受损失，
5月该公司买入1份8月1O日到期、合约金额为100万美元的美元看跌期权(欧式期权)，协定汇率为1美元=6.5元人民币，期权费为3万元人民币。若该期权合约到期日美元的即期汇率为1美元=6.45元人民币，那么，该公司是否会执行期权合约?并请计算此种情况下该公司的人民币收入。8-193
答：若该公司执行期权，则其获利为： 100×（6.5-6.45）-3=2（万元）
因此，该公司执行该期权可以获利2万元，应该执行该期权。
32.某期限为60天的凭证式国库券每张面额10000元，采取贴现方式发行，若年收益率为3％，请计算该国库券的实际发行价格。(一年按360天计算)6-139
i答：由公式
FP360Pn得：
PF100009950.25(元)in3%6011360360
所以，该国库券的实际发行价格为9950.25元。
五、简答题(本大题共5小题，每小题6分，共30分) 33.简述名义利率与实际利率的区别与联系。3-90 答：一、名义利率与实际利率的区别
1、实际利率是指在物价不变从而货币的实际购买力不变条件下的利率； 2、名义利率是包含了通货膨胀因素的利率。 二、名义利率与实际利率的联系
1、当名义利率高于通货膨胀率时，实际利率为正利率； 2、当名义利率等于通货膨胀率时，实际利率为零； 3、当名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率。 34.简述金融工具的特征。5-119 答：（1）期限性（2）流动性（3）风险性（4）收益性 35.简述债券交易价格的主要决定因素。7-152 答：（1）债券的票面额（2）票面利率（3）市场利率（4）偿还期限 36.简述贷款的五级分类。10-227 答：（1）正常贷款；（2）关注贷款；（3）次级贷款；（4）可疑贷款；（5）损失贷款。 37.简述成本推动说的主要内容。13-304 答：（1）供给方面成本的提高首先体现为工资成本的提高工资提高，导致生产成本提高，从
而导致价格水平上升。价格水平的上升提高了工人的生活成本，工人通过工会再一次要求提高工资水平，进一步推高价格，形成工资提高和价格上涨相互推动的螺旋式的上升运动，即所谓工资——价格螺旋，引发工资推动型通货膨胀。 （2）成本推动说还从垄断企业获取垄断利润角度解释通货膨胀的成因这种理论认为，在不完全竞争的商品市场上，垄断企业和寡头企业为了追求更大的利润，可以操纵价格，把产品价格定得很高，致使价格上涨的速度超过成本增长的速度。
六、论述题(本题13分)
38.试述货币四大目标间的关系及我国货币目标的选择。14-316~318 答：一、货币四大目标间的关系
1、稳定物价和充分就业
稳定物价与充分就业两个目标之间经常发生冲突，菲利普斯曲线表明，失业率和物价上涨率之间存在着此消彼长的替代关系。 2、经济增长与充分就业
经济增长与充分就业两个目标间具有一致性，奥肯定律论证了这种一致性，经济增长有助于增加就业，降低失业率。 3、稳定物价和经济增长
稳定物价与经济增长两个目标间具有矛盾性。由菲利普斯曲线和“奥肯定律”推导可知，物价上涨率与经济增长率之间呈同向变动关系，则稳定物价与经济增长两个目标反向变 动，存在矛盾性。
4、稳定物价和国际收支平衡
稳定物价有利于实现国际收支平衡。通常来说，在各国贸易结构不变的条件下，如果各国都保持本国的物价稳定，则物价稳定与国际收支平衡目标能够同时实现。 5、经济增长和国际收支平衡
一般来说经济增长通常会增加对进口商品的需求，同时由于国民收入的增加带来货币支付能力的增加，会导致对一部分本来是用于出口的商品转向内销。两方面作用的结果是进口的增长高于出口的增长，导致贸易逆差。 二、我国货币目标的选择
1995年3月颁布实施的《中华人民共和国中国人民银行法》对“双重目标”进行了修正，确定货币的最终目标是“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长”。
全国2011年4月自学考试金融理论与实务试题
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或均无分。
1.下列属于足值货币的是( C )1-52
A.纸币 B.银行券 C.金属货币 D.电子货币 2.推动货币形式演变的真正动力是( D )1-
A.国家对货币形式的强制性要求 B.发达国家的引领
C.经济学家的设计 D.商品生产、交换的发展对货币产生的需求 3.流通中的主币( D )1-57
A.是1个货币单位以下的小面额货币 B.是有限法偿货币
C.主要用于小额零星交易 D.是一个国家的基本通货 4.从整体视角看，属于货币资金盈余部门的是( A )2-68
A.个人部门 B.非金融企业部门 C.部门 D.金融机构 5.地方发行的市政债券属于( C )2-78
A.商业信用 B.银行信用 C.国家信用 D.消费信用 6.在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是( A )3- A.基准利率 B.名义利率 C.实际利率 D.市场利率 7.目前人民币汇率实行的是( D )4-115
A.固定汇率制 B.联系汇率制 C.贸易内部结算价和对外公布汇率的双重汇率制度 D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制
8.直接标价法下，如果单位外币换取的本国货币数量增多，则表明( B )4-101 A.本币对外升值 B.本币对外贬值 C.外币汇率下跌 D.本币汇率上升 9.股票市场属于( B )5-125
A.货币市场 B.资本市场 C.期货市场 D.期权市场 10.银行参与金融市场活动的主要目的是( B )5-119
A.获取盈利 B.货币操作 C.筹集资金 D.套期保值 11.下列不属于货币市场特点的是( B )6-130
A.交易期限短 B.流动性弱 C.安全性高 D.交易额大 12.当前我国货币市场的基准利率是( D )6-135 A.Chibor B.Libor C.Hibor D.Shibor
13.允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权合约的是( C )8-193 A.日式期权 B.港式期权 C.美式期权 D.欧式期权
14.某上市公司股票的初始发行价为8元，若该股票某日的收盘价为12元，每股盈利 为0.5元，则该股票的市盈率为( B )7-160 A.16 B.24 C.4 D.6
15.下列不属于金融衍生工具市场功能的是( D )8-180
A.价格发现 B.套期保值 C.投机获利 D.融通资金
16.在我国，由大型企业集团出资组建，主要为企业集团成员单位提供财务管理服务的 金融机构是( C )9-211
A.金融资产管理公司 B.金融租赁公司 C.财务公司 D.信托公司 17.作为我国管理性金融机构的“一行三会”是指( C )9-203
A.中国人民银行、金融工作委员会、地方金融工作委员会、各金融行业协会 B.中国人民银行、银行业协会、证券业协会、保险业协会 C.中国人民银行、银监会、、 D.中国银行、银监会、、
18.商业银行的负债业务主要包括存款业务和( C )10-222
A.贷款业务 B.证券投资业务 C.借款业务 D.现金资产业务
19.被保证人根据权利人的要求，请求保险人担保自己信用的保险是( B )11-262 A.责任保险 B.保证保险 C.再保险 D.人身保险 20.菲利普斯曲线反映的是( A )14-316
A.失业率与物价上涨率之间的反向变动关系 B.失业率与经济增长之间的反向变动关系
C.物价稳定与国际收支平衡之间的反向变动关系 D.经济增长与国际收支平衡之间的反向变动关系
二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分） 在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。 21.间接融资的优点表现在( ABC )2-70
A.灵活便利 B.分散投资、安全性高C.具有规模经济
D.资金供给者的投资收益高E.有利于加强资金供给者对资金使用的关注度 22.下列关于大额可转让定期存单表述正确的有( ABE )6-145
A.存单面额大 B.二级市场非常发达C.首创于英国 D.强化了商业银行的资产管理理念E.存单不记名
23.目前全球性的国际金融机构主要有( ACE )9-214
A.国际清算银行B.亚洲开发银行C.世界银行集团D.非洲开发银行E.国际货币基金组织 24.保险的基本职能有( CD )11-256
A.避免损失 B.经济救济 C.分散风险 D.补偿损失 E.投资获利 25.下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的项目有( CDE )13-295 A.货物 B.经常转移 C.直接投资 D.证券投资E.储备资产
三、名词解释题（本大题共5小题，每小题3分，共15分） 26.特里芬难题1-63
答：为了满足世界各国发展经济的需要，美元供应必须不断增长；而美元供应的不断增长，
将使美元同黄金的兑换性难以维持。这种矛盾被称为“特里芬难题”。 27.商业信用2-72
答：商业信用，是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。 28.可转换债券5-122
答：可转换债券，是指公司债券附加可转换条款，赋予债券持有人在一定的期限内按预先确
定的比例将债券转换为该公司普通股的选择权。 29.回购协议6-135
答：回购协议，证券持有人在卖出一定数量证券的同时，与证券买入方签订协议，双方约定
在将来某一日期由证券的出售方按约定的价格再将其出售的证券如数赎回。 30.并购业务11-253 答：并购业务即兼并与收购业务，兼并是指由两个或两个以上的企业实体形成新经济单位的
交易活动，而收购是指两家公司进行产权交易，由一家公司获得另一家公司的大部分或全部股权以达到控制该公司的交易活动。
四、计算题（本大题共2小题，每小题6分，共12分） 31.某企业拟向银行申请期限为2年的贷款3000万元。A银行给出的2年期贷款年利率为6%，按单利计息；B银行给出的2年期贷款年利率为5.7%，按年复利计息。在其他贷款条件相同的情况下，该企业应向哪家银行贷款？3-87
答：若向A银行贷款，则到期后需支付的利息为：C=P×r×n=3000×6%×2=360（万元）
若向B银行贷款，则到期后需支付的利息为：
n2
C=P[(1+r)-1]=3000×[(1+5.7%)-1]=351.75(万元) 由于360>351.75，因此，该企业应向B银行贷款。
32.2009年3月新发行的A基金单位面值为1元，规定了两档认购费率：一次认购金额在1万元（含1万元）～500万元之间，认购费率为1.5%；一次认购金额在500万元（含500万元）以上，认购费率为1%。
(1)某投资者用20万元认购A基金，请计算其认购的基金份额。(3分) (2)2010年9月10日，该投资者赎回其所持有的全部A基金，当日A基金的单位净值为1.5元，如果赎回费率为0.5%，请计算该投资者的赎回金额。（3分）7-176 答：（1）认购份额=认购金额×（1-认购费率）÷基金单位面值 =200000×（1-1.5%）÷1 =197000（份）
（2）赎回金额=（赎回份额×赎回日基金单位净值）×（1-赎回费率） =（197000×1.5）×（1-0.5%） =294022.5（元）
五、简答题（本大题共5小题，每小题6分，共30分） 33.简述购买力平价理论的主要内容。4-103 答：购买力平价理论是第一次世界大战之后最有影响力的汇率决定理论之一。该理论的基本
思想是：人们之所以需要其他国家的货币，是因为这些货币在其发行国具有购买商品和服务的能力，这样，两国货币的兑换比率就主要应该由两国货币的购买力之比决定。 34.简述金融期货合约与金融期权合约的区别。8-193 答： 金融期权合约 金融期货合约 标准化程度与交易场所 既有标准化合约，也有非标准化合都是标准化合约，都在交易约。标准化合约在交易所内进行交所内进行交易。 易，非标准化合约在场外进行交易。 交易双方的权利与义务 交易双方的权利和义务是不平等的。合约的买方只拥有权利，不承担义务；相反，合约的卖方只承担义务，不拥有权利。当合约的买方行权时，卖方必须承担相应的义务。 盈亏风险负担 交易双方的权利和义务是平等的。除非用相反的合约冲销，这种权利和义务在到期日必须行使，也只能在到期日行使。 合约买方损失有限（以期权费为交易双方所承担的盈亏风险限）．盈利可能无限；合约卖方损都是无限的。 失可能无限，但盈利有限（以期权费为限）。 合约买方不用交纳保证金，合约卖方需要交纳保证金。 到期结算 交易的买卖双方都须交纳保证金。 每日结算 保证金要求 结算方式 35.简述商业银行监管资本的含义与构成。10-236 答：一、监管资本的含义
监管资本，是监管当局要求商业银行必须保有的最低资本量，是商业银行的法律责任，因此，监管资本也可称为法律资本。 二、监管资本的构成
1、一级资本：也称核心资本，包括股本和公开储备。一级资本是永久性的并且被认为是一种高质量的缓冲器，是判断银行资本是否充实最明显的依据。
2、二级资本：也称附属资本，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务性质的资本工具和长期次级债务。
36.简述通货紧缩被称为经济衰退加速器的原因。13-310 答：（1）从投资看，实际利率的提高使企业减少投资
实际利率提高，企业投资的实际成本提高，投资的预期收益下降，企业会减少投资，缩减生产规模，减少雇佣工人，整个社会表现为产出下降，经济萧条，失业增加。 （2）从消费看，物价还会下跌的预期使人们减少即期消费
通货紧缩中，尽管物价的下跌使消费者可以用较低的价格得到同等数量和质量的商品和服务，但是对未来物价还会继续下降的预期促使人们推迟消费，更多地进行储蓄。此外，通货紧缩带来的经济衰退使人们的收入减少，金融资产价格下跌，对未来的预期悲观，这也会让消费者紧缩开支，减少消费。投资需求不足加上消费需求不足，经济运行进一步陷入衰退，陷入恶性循环。
37.简述货币传导的主要环节。14-332 答：（1）从银行到商业银行等金融机构和金融市场；
（2）从商业银行等金融机构和金融市场到企业、居民等非金融部门； （3）从非金融部门的各类经济行为主体到社会各经济变量。 六、论述题（本题13分）
38.试述近5年来中国人民银行投放基础货币的主要渠道及其存在的问题。12-279、299 答：（1）投放基础货币的主要渠道
外汇储备是中国人民银行近些年来投放基础货币的主要渠道。1994年外汇管理改革后，我国实行的是有管理的浮动汇率制，为了避免人民币汇率的大幅波动，中国人民银行通过在外汇市场上买卖外汇影响外汇市场的供求关系，保持人民币汇率的相对稳定。当外汇储备增加时，基础货币也相应增加；反之，当外汇储备减少时，基础货币也相应减少。 （2）存在的问题
依据货币供给的基本模型，在货币乘数不变的情况下，基础货币增加，货币供给量将以货币乘数倍相应增加。为了对冲由外汇占款而引起的基础货币增加，中国人民银行通过发行银行票据等方式回笼基础货币，使得基础货币的增长率远远低于外汇占款的增长率，但同时使银行承担了巨额的票据发行成本。
全国2010年7月自学考试金融理论与实务试题
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1．人民币的发行机构是( C )
A．财政部 B．国家外汇管理局 C．中国银行 D．中国人民银行 2．在银行信贷业务中货币发挥( A )
A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．支付手段职能 D．贮藏手段职能 3．间接融资方式中的核心中介机构是( B )
A．银行 B．商业银行 C．投资银行 D．性银行 4．目前我国商业银行储蓄存款利率属于( D )
A．官定利率 B．公定利率 C．市场利率 D．实际利率 5．按是否包含通货膨胀因素可将利率分为( A ) A．名义利率与实际利率 B．基准利率与一般利率 C．固定利率与浮动利率 D．官定利率与市场利率
6．改革开放前我国“大一统”的金融机构体系格局基本上仿照( B ) A．美国 B．德国 C．前苏联 D.英国 7．银行代理国家债券发行体现的职能是( C )
A．发行的银行 B．银行的银行 C．监管的银行 D．国家的银行 8．商业银行的核心资本包括( A )
A．重估储备和普通股 B．普通股和普通准备金 C．股本和公开储备 D．公开储备和附属资本 9．损失类贷款呆账准备金的提取比例是( B )
A．100％ B．80％ C．60％ D．50％ 10．结算业务属于商业银行的( C )
A．中间业务 B．资产业务 C．负债业务 D．资本业务 11．狭义的表外业务特指( B )
A．代理业务 B．有风险的表外业务 C．无风险的表外业务 D．承销债券 12．下列不属于货币市场的是( B )
A．同业拆借市场 B．商业票据市场 C．回购市场 D．股票市场 13．如果到期时间和执行价格一样，美洲期权的价格( A ) A．通常高于欧洲期权的价格 B．通常低于欧洲期权的价格 C．通常高于买入期权的价格 D．通常低于买入期权的价格 14．在报价驱动市场中，经纪人接受客户买卖委托后( D )
A．帮助客户选配合适的交易对象进行交易 B．寻找价格合适的经纪人交易
C．寻找专门的做市商交易 D．先自己与客户交易，然后再与其它经纪人交易 15．我国在外直接投资记入国际收支平衡表中的( C )
A．经常账户 B．资本和金融账户 C．储备资产账户 D．净误差与遗漏 16．目前我国的人民币( B )
A．实现了经常项目下的可自由兑换 B．实现了金融项目下的可自由兑换 C．是可自由兑换货币 D．是完全管制货币 17．我国外汇指定银行公布的外汇买入价是指( B )
A．客户从银行买入外汇时使用的价格 B．银行从客户买入外汇时使用的价格 C．客户从外汇市场买入外汇时使用的价格 D．银行从商业银行买入外汇时使用的价格 18．银行掌握的具有创造多倍货币功能的货币被称为( D ) A．广义货币 B．狭义货币 C．准货币 D．基础货币 19．由消费膨胀导致的持续性物价上涨属于( B )
A．流通混乱型通货膨胀 B．成本推动型通货膨胀 C．结构失调型通货膨胀 D．需求拉上型通货膨胀 20．制订和实施货币的金融机构是( A )
A．商业银行 B．专业银行 C．银行 D．投资银行
二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分) 21．金融行业面临的风险主要有( ACDE )
A．信用风险 B．利率风险 C．汇率风险 D．操作风险 E．风险 22．商业银行的组织形式有( ADE )
A．单一银行制 B．分行制 C．银行持股公司制 D．连锁银行制 E．联合制 23．信托行为形成需要的条件有( ABE )
A．信托当事人的真实意思表示 B．特定的合法目的 C．以财产为中心 D．以信任为基础E．以处理为目的
24．债券利率风险管理策略中属于消极保守型的有( ABC ) A．购买后一直持有到期的策略 B．利率免疫策略
C．通过利率预测进行投资的策略 D．综合采用利率预测和利率免疫的策略 E．选择市场时机进行债券投资的策略
25．采用普通股筹资的不利因素主要有( ABCDE )
A．普通股的资金成本高 B．普通股的发行费用高 C．经济波动时还本压力大 D．普通股会分散公司控制权 E．增发新股会降低普通股每股收益 26．下列关于外汇的表述正确的有( CD )
A．外汇与外币是同一个范畴 B．通常只有可以自由兑换的外币才是外汇 C．外汇的主要内容是外币支付凭证 D．我国的外汇包括外币有价证券 E．持有大量外汇要承担外汇贬值的风险
27．我国法规规定的外债包括( ABE )
A．国际金融组织贷款 B．外国贷款C．外国银行和金融机构贷款 D．外国企业贷款E．发行外币债券
28．马克思认为流通中货币需求量的决定因素主要有( BCDE )
A．待销售的商品数量 B．单位商品价格 C．其他金融资产的收益率 D．持有货币的流动性效用 E．单位货币流通速度 29．通货膨胀的度量指标包括( ABE )
A．投资者信心指数 B．国民生产总值平减指数 C．消费物价指数 D．批发物价指数 E．基准利率水平 30．相对于货币，财政( ABC )
A．可控性强 B．透明度低 C．认识时滞短 D．决策时滞长 E．在实行紧缩时阻力较大
三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)
31．2007年1月1日，某人在中国工商银行存入一年期定期存款5万元，若一年期定期存款年利率为2.78％，单利计息，请计算利息所得税为5%时，此人存满一年的实得利息额。若2007年通货膨胀率为4.6％，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。 答：(1) 实得利息额：50000*2.78%*0.95= 1320.5（元）
(2) 实际利率就是银行利率减通胀：
2.78%-4.6%= -1.82%
考虑利息税 2.78%*0.95-4.6%= -1.959% 负利率
32．设某商业银行吸收到1000万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额6000万元。若法定存款准备率与超额存款准备率之和为15％，请计算提现率。(计算结果保留整数)
答： 1000/(提现率+15%）=6000 → 提现率=1000/6000-0.15=1.67%
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述货币的经济发行与财政发行的区别。
答：货币的经济发行与财政发行的区别：经济发行是财政发行的对称，是指银行根据国
民经济发展情况，按照商品流通的实际需要，通过银行信贷的渠道来发行。货币一般指银行发行的现钞，有时也包括银行发放的贷款。 34．简述负债管理理论的主要内容。
答：负债管理理论是以负债为经营重点，即以借人资金的方式来保证流动性，以积极创造负
债的方式来调整负债结构，从而增加资产和收益。这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产，一旦有资金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通过增加贷款获利。 35．简述承保管理的基本原则。 答：（1）最大诚信原则 （2）可保利益原则 （3）近因原则 （4）补偿原则 36．简述金融市场的基本构成要素。
答：金融市场主要由金融市场参与主体、金融工具、交易价格、交易方式四种要素构成。 37．简述公开市场业务的主要优点。
答：1、主动性强2、灵活机动、准确性强。3、效果和缓，震动性小。 38．简述通货膨胀对生产的影响。
答：首先通胀导致商品的价格可能攀升，当然是名义价格，实际价格未必。不论如何，如果
名义价格攀升，可能导致厂家认为有利可图，就像东西贵了，你觉得你生产更多，利润可能会更多一样，卖得上价钱了嘛，所以可能刺激厂家加大生产力度，则供给上升。同时，由于通胀导致消费者由于价格攀升而减少购买量，导致需求下降。最后供给上升的情况下，需求下降，达到新的平衡点。也就是说，可能呢因为这两种预期，导致由通胀走向通缩或者正常的情况。实际要看具体情况，看产能与需求的变化，尤其是经济是否景气，这个对消费者影响比较大，供给的调节远远比需求的调节要容易的多。
五、论述题（本大题14分）
39．结合资产证券化的内容与特点谈谈你对由美国次贷危机引发的全球性金融危机的看法。 答：通常所讲的资产证券化是指信贷资产的证券化，它包括“住房抵押贷款支撑的证券化”，和“资产支撑的证券化”。这是从美国引进的概念。具体而言，它是指将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流的资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上可以出售的流通的证券的过程。资产证券化有四个显著的特点：第一，能够实现风险隔离；第二，能够实现资产重组；第三，能够实现信用增级；第四，能够大大降低融资成本
全国2010年4月自学考试金融理论与实务试题
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1．银行券属于（ D ）
A．实物货币 B．商品货币 C．金属货币 D．信用货币 2．货币的两个最基本的职能是（ A ）
A．价值尺度与流通手段 B．价值尺度与支付手段 C．流通手段与支付手段 D．价值尺度与价值贮藏
3．提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是（ B ） A．凯恩斯 B．马克思 C．费雪 D．马歇尔
4．企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是（ A ） A．商业信用 B．消费信用 C．银行信用 D．民间信用 5．目前我国商业银行的储蓄存款利率属于（ C ）
A．市场利率 B．公定利率 C．官定利率 D．实际利率 6．肩负“最后贷款者”职责的金融机构是（ B ）
A．商业银行 B．银行 C．投资银行 D．性银行 7．目前我国的银行制度类型属于（ A ）
A．单一型 B．复合型 C．准银行型 D．型
8．“大一统”的金融机构体系下，我国存在的唯一的一家银行是（ B ） A．中国工商银行 B．中国人民银行 C．中国银行 D．中国建设银行 9．可充当商业银行附属资本的长期债券的期限通常要求在（ D ） A．2年以上 B．3年以上 C．4年以上 D．5年以上 10．属于投资性资金信托的是（ C ）
A．信托贷款 B．委托贷款 C．信托投资 D．信托存款 11．下列不属于保险合同当事人的是（ D ）
A．保险人 B．投保人 C．被保险人 D．受益人 12．关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是（ C ）
A．只允许办理经纪业务 B．只允许办理自营业务
C．可同时办理经纪业务和自营业务 D．不可同时办理经纪业务和自营业务 13．对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是（ D ）
A．股票和债券发行皆为注册制 B．股票和债券发行皆为核准制
C．股票和债券发行皆为审批制 D．股票发行为核准制，债券发行为审批制 14．以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为（ B ） A．募集发行 B．出售发行 C．竞标发行 D．拍卖发行 15．一直对汇率采取间接标价法的国家是（ B ） A．美国 B．英国 C．日本 D．中国
16．目前我国定期存款属于的货币层次是（ C ） A．M0 B．M1 C．M2 D．不确定
17．目前我国划分货币供给层次的依据是（ B ） A．收益性 B．流动性 C．安全性 D．风险性
18．马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是（ A ） A．成正比 B．成反比 C．不相关 D．不确定
19．货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的（ D ） A．数量 B．重量 C．批量 D．次数
20．货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为（ C ）
A．法定存款准备金率 B．流动性比率 C．货币乘数 D．基准利率
二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)
21．商业银行在经营过程中面临的风险主要有（ ABCDE ）
A．国家风险 B．信用风险 C.利率风险 D．汇率风险 E．流动性风险 22．信托关系的当事人包括（ CDE ）
A．债权人 B．债务人 C．委托人 D．受托人 E．受益人 23．按保险标的的不同可将保险分为（ ACDE ）
A．财产保险 B．营利保险 C．人身保险 D．责任保险 E．信用保证保险 24．保险中介人一般包括（ BCDE ）
A．保险合作社 B．保险公估人 C．保险代理人 D．保险经纪人 E．保险公证人 25．下列属于不可保财产的有（ ABCE ）
A．土地 B．电脑资料 C．危险建筑 D．稀有金属 E． 26．在投资者对收益和风险的权衡中，一般的组合形态有（ BC ） A．低收益、高风险 B．低收益、低风险
C．高收益、高风险 D．高收益、低风险 E．高收益、无风险 27．下列属于货币市场工具的是（ ABE ）
A．国库券 B．商业票据 C．债券 D．股票 E．大额可转让定期存单 28．投资基金具有的特点是（ ACE ）
A．多元化投资 B．无风险 C．专家理财 D．保本 E．流动性强 29．按发行主体的不同可将债券分为（ ABCDE ）
A．国家债券 B．地方债券 C．金融债券 D．企业债券 E．国际债券 30．下列表述正确的有（ BCE ） A．直接标价法下，汇率数值变大意味着本币升 B．直接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值 C．间接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值
D．间接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值 E．美元标价法下，汇率数值变大意味着美元升值
三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)
31．2006年某国家一年期定期存款的利率水平为3.5％，当年该国的消费物价指数为102.8(上年=100)，试计算该国存款者的实际收益率。 答：（1）物价上涨率=102.8%-100%=2.8%
（2）实际收益率=利率水平-物价上涨率=3.5%-2.8%=0.7%
32．设银行专项呆账准备金的计提比例为：损失类贷款100％，可疑类贷款50％，次级类贷款20％，关注类贷款5％。某银行有一笔500万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔1000万元的贷款被核实为次级类贷款。请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。 答：（1）可疑类贷款需计提的专项呆账准备金：500×50%=250（万元） （2）次级类贷款需计提的专项呆账准备金：1000×20%=200（万元） （3）该银行需要计提的专项呆账准备金总额：250+200=450（万元）
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述我国外汇的构成。 答：（1）外国货币，包括纸币、铸币等。
（2）外币有价证券，包括公债、国库券、公司债券、股票、息粟等。 （3）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等。 （4）其他外汇资产。
34．简述国家信用在经济生活中的积极作用。 答：（1）是解决财政困难的较好的途径。
（2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。 （3）可以成为国家宏观经济的重要手段。 35．简述性金融机构的特点。 答：（1）有自己特定的融资途径，不面向公众接受存款。 （2）资本金多由财政拨付。
（3）经营时主要考虑国家整体利益和社会利益，不以盈利为目标。 （4）有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争。
（5）一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理。 36．简述融资性租赁的功能。 答：（1）在资金不足的情况下引进设备。（2）提高资金使用效率。（3）成本固定，避免通货
膨胀风险。（4）引进速度快，方式灵活。 37．简述国际收支平衡表的主要内容。 答：（1）经常账户，反映国际收支经常发生的交易情况，包括货物、服务、收入及经常性转
移。
（2）资本和金融账户，资本账户包括债务减免等资本性转移，金融账户包括直接投资、
证券投资和其他投资。
（3）储备资产变动，反映黄金储备、外汇储备等方面的变动情况。 38．简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。 答：（1）含义：在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定价格水平下商品和劳
务的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨的经济现象。
（2）成因：①在经济达到充分就业点后，财政支出的过度扩张会引起投资需求和消费需
求的过度增长，从而引起社会总需求过度增加；②在经济达到充分就业点后，货币信用的过度膨胀会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求的过度增加。
五、论述题（本大题14分）
39．试述货币最终目标间的矛盾和冲突。 答：（1）货币的最终目标，一般表述为经济增长、充分就业、稳定币值和物价、国际收
支平衡四个方面。
（2）货币四个目标之间，既有统一，又有矛盾之处。 （3）充分就业和经济增长目标是一致的。
（4）但在许多情况下众多目标又会产生冲突。如刺激经济增长、减少失业的货币扩张政
策，可能会导致货币贬值和物价上涨的通货膨胀局面。而抑制通货膨胀的紧缩又会导致经济增长率下降、失业上升。此外，国际收支失衡也会给其他三个方面带来影响。
全国2009年7月自学考试金融理论与实务试题
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1.货币在商品交换中起媒介作用时执行（ B ）
A.价值尺度职能 B.流通手段职能 C.贮藏手段职能 D.支付手段职能 2.马克思认为货币是（ A ）
A.价值尺度与流通手段的统一 B.流通手段与支付手段的统一 C.价值尺度与支付手段的统一 D.流通手段与贮藏手段的统一
3.我国企业投融资从财政主导型转为金融主导型的年份是（ C ） A.1978年 B.1979年 C.1983年 D.1994年 4.一般来说，当物价水平上升时，名义利率将（A ） A.上升 B.下降 C.不变 D.不确定
5.在一国利率体系中起决定性作用的是（ C ）
A.名义利率 B.市场利率 C.基准利率 D.优惠利率 6.专门对工商业办理投资和长期信贷业务的银行是（ A ） A.商业银行 B.银行 C.投资银行 D.储蓄银行 7.中国人民银行成立于（ A ）
A.1948年12月1日 B.1949年12月1日 C.1953年12月1日 D.1984年1月1日 8.主张商业银行的资产业务应主要集中于短期自偿性贷款的经营管理理论是（A ） A.商业贷款理论 B.资产转移理论 C.预期收入理论 D.负债管理理论 9.国际上通行的一种评价借款人信誉状况的原则是（ C ）
A.“3C”原则 B.“4C”原则 C.“5C”原则 D.“6C”原则
10.客户以现款交付银行，由银行把款项支付给异地受款人的业务被称为（ C ） A.结算业务 B.支付业务 C.汇兑业务 D.信托业务 11.受托人在管理和处理信托财产时不得侵犯信托财产的（ B ） A.公益性 B.性 C.真实性 D.共有性 12.银行参与金融市场交易活动的主要目的是（ C ） A.为国有资产保值增值 B.防止市场操纵 C.运用经济手段进行宏观 D.让利于民
13.狭义的金融市场是指（ C ）
A.商品市场 B.货币市场 C.证券市场 D.衍生产品市场 14.如果预期标的物价格上升，投资者可以选择（ A ）
A.购买买进期权 B.购买卖出期权 C.售出买进期权 D.售出标的物 15.还本付息以国家财政做担保的债券是（ B ）
A.金融债券 B.国家债券 C.地方债券 D.公司债券 16.我国人民币汇率采用的标价方法是（ A ）
A.直接标价法 B.间接标价法 C.美元标价法 D.中间标价法 17.对外投资收入记入国际收支平衡表中的（ B ）
A.经常账户 B.资本与金融账户 C.储备资产账户 D.净误差与遗漏 18.我国的企业定期存款处于（ C ）
A.M0层次 B.M1层次 C.M2层次 D.M3层次 19.基础货币不包含（ D ）
A.流通于银行体系之外的现金 B.商业银行在银行的存款准备金 C.商业银行的库存现金 D.商业银行吸收的企业活期存款 20.通货膨胀现象反映（ A ）
A.社会总需求大于社会总供给 B.社会总供给大于社会总需求 C.货币供给量不足 D.货币购买力上升
二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分) 21.消费信贷的积极作用体现在（ BCD ）
A.是国家解决财政困难的较好途径 B.有助于商业银行调整信贷结构、分散风险 C.提高居民生活质量 D.引导企业加快技术改造和新产品生产 E.筹集大量资金，改善投资环境
22.下列关于商业信用的表述正确的有（ BCD ）
A.信用规模无 B.商品赊销是其典型做法 C.具有方便、简单、快速的特点 D.与银行信用是一种相互支持、相互促进的关系 E.“口头信用”是其规范形式 23.1994年设立的性银行是（ CDE ）
A.中国人民银行 B.中国工商银行 C.国家开发银行 D.中国进出口银E.中国农业发展银行 24.商业银行进行证券投资的目的是（ AB ）
A.获取收益 B.分散风险 C.增强流动性 D.增加资本金 E.扩大声誉 25.保险补偿的内容包括（ ABC ）
A.危险转移 B.损失分散 C.实施补偿 D.返还保费 E.再保险 26.采用优先股筹资的有利方面主要有（ ABDE ）
A.无到期日 B.不会分散股东控制权 C.资金成本比债券低 D.资金成本比普通股低 E.可增强公司资金实力 27.期货合约的特点有（ ACDE ）
A.每份合约都有买卖双方当事人 B.每份合约都要持有到期并进行实物交割 C.期货合约需要设立保证金账户 D.期货合约账户是每天交割的 E.期货合约都是标准化的
28.下列关于国际收支平衡表的表述正确的有（ ACD ）
A.平衡表上的数据是“流量”而非“存量” B.平衡表上的数据是“存量”而非“流量” C.按复式薄记原理编制 D.收入项目记在贷方，支出项目记在借方 E.收入项目记在借方，支出项目记在贷方
29.下列属于国际收支平衡表经常账户的有（ ABCD ）
A.进出口贸易 B.金融服务 C.通信服务 D.职工报酬E.证券投资 30.通货紧缩的主要衡量标志有（ ABD ）
A.物价水平的持续下降 B.货币供给增长率的负增长
C.货币流通速度加快 D.货币流通速度减慢 E.市场繁荣
三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分) 31.北京某企业准备向银行借款5000万元，期限为2年。如果工商银行北京分行2年期贷款的年利率为7％，单利计息；渣打银行北京分行同期限的年利率为6.7％，按年复利计息，那么，该企业向哪家银行借款的利息成本较低? 答：单利利息合计=7%+7%=14%
复利利息合计=（1+6.7%）*（1+6.7%）- 1=13.85% 所以还是渣打银行的利息成本较低。
32.假设存款准备金率为15%，货币乘数为5，试计算现金提取率。如果存款准备金率下降到10%，现金提取率不变，那么新的货币乘数是多少？ 答：由题意可知：M=5, R/D=15%,计算如下:
(1) m=（1+C/D）/(C/D+R/D) =(1+C/D)/(C/D+15%)=5 提现率C/D=6.25%
(2) 存款准备金率下降到10%
货币乘数m=（1+6.25%）/（6.25%+10%）=6.
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33.简述不兑现信用货币制度下国际货币的特点。
答：一是流通中的货币都是信用货币，只要由现金和银行存款组成。
二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。三是国家通过银行的货币操作对信用货币的数量和结构进行管理。 34.简述银行作为银行的银行的具体表现。
答：银行是“银行的银行”。银行只与商业银行和其他金融机构发生业务往来，不
与工商企业和个人发生直接的信用关系。 35.简述信托的职能。
答：(1)财产管理职能 (2)融通资金职能 (3)协调经济关系职能 (4)社会投资职能
(5)为社会公益事业服务的职能。 36.简述最大诚信原则对被保险人的要求。 答：（1）.告知，要注意告知义务的时效
（2）.保证，被保险人遵守的保证事项，或者说是被保险人对保险人的所尽义务的承诺。 37.简述货币市场在金融市场中的作用。
38.简述成本推动型通货膨胀的含义及其成因。 答：成本推动通货膨胀又称成本通货膨胀或供给通货膨胀，是指在没有超额需求的情况下由
于供给方面成本的提高所引起的一般价格水平持续和显著的上涨。来自供给方面的冲击主要是受国际市场供给价格和数量的变化，农业的丰欠以及劳动生产率变化而造成的
“工资推动”或“利润推动”。 五、论述题（本题14分）
39.结合法定存款准备金的作用原理分析我国近三年的货币操作。 答：货币指、银行和其他有关部门所有有关货币方面的规定和采取的影响金融
变量的一切措施。法定存款准备金是指法律规定金融机构必须存在银行里的，这部分资金叫做法定存款准备金，法定存款准备金就是货币的一种，是靠货币的供给来对经济进行的行为。当银行提高法定准备金率时，商业银行可提供放款及创造信用的能力就下降。因为准备金率提高，货币乘数就变小，从而降低了整个商业银行体系创造信用、扩大信用规模的能力，其结果是社会的银根偏紧，货币供应量减少，利息率提高，投资及社会支出都相应缩减。反之，亦然。而提高法定存款准备金率，一方面可以直接冻结银行一定数量的流动性；另一方面具有乘数效应，产生多倍收缩货币的作用。而调整法定存款准备金率对于银行来说是成本低且迅速的调整经济的货币手段。2006年以来，中国经济快速增长，但经济运行中的矛盾也进一步凸显，投资增长过快的势头不减。而投资增长过快的主要原因之一就是货币信贷增长过快。提高存款准备金率可以相应地减缓货币信贷增长，保持国民经济健康、协调发展。
全国2009年4月自学考试金融理论与实务试题
一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1.为商品定价时货币发挥( C )
A.价值尺度职能 B.流通手段职能 C.支付手段职能 D.贮藏手段职能 2.货币形态演变的历程是( B )
A.金属货币→实物货币→信用货币→电子货币 B.实物货币→金属货币→信用货币→电子货币 C.实物货币→信用货币→金属货币→电子货币 D.金属货币→信用货币→实物货币→电子货币 3.商业信用最典型的做法是( D )
A.银行贷款 B.发行股票 C.商品赊销 D.拨款
4.如果名义利率为3%，通货膨胀率为5%，则实际利率为( C ) A.13% B.8% C.2% D.-2%
5.下列利率中可以承担基准利率作用的是( B )
A.企业债券利率 B.银行长期贷款利率 C.性银行贷款利率 D.同业拆借利率 6.不以盈利为目的的金融机构是( D )
A.商业银行 B.投资银行 C.银行 D.保险公司 7.英格兰银行成立于( B )
A.1656年 B.1694年 C.1844年 D.1913年 8.中国农业发展银行是一家( B )
A.商业银行 B.投资银行 C.银行 D.性很行
9.提出“银行流动性的强弱取决于其资产的迅速变现能力”的经营管理理论是( C ) A.商业贷款理论 B.资产转移理论 C.预期收入理论 D.负债管理理论
10.1988年的《巴塞尔协议》规定商业银行核心资本不能低于风险资产的( A ) A.4% B.5% C.8% D.12% 11.我国商业银行储蓄存款的基本原则是( C )
A.存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密 B.存款自愿、取款自由、存款有息 C.存款自由、取款自由、为储户保密 D.存款自由、取款自愿 12.信托机构为委托人代为管理货币资金表现为信托的( D )
A.财务管理职能 B.资金融通职能 C.信用服务职能 D.信用创造职能 13.下列财产中可作为不动产信托标的物的是( C ) A.交通工具 B.设备C.土地 D.原材料
14.受保险人的委托代其开展保险业务的人是( D ) A.受益人 B.被保险人 C.保险代理人 D.保险经纪人
15.关于期货合约表述正确的是( C )
A.可以用来套期保值，但不能用来投机 B.可以用来投机，但不能用来套期保值 C.既可用来套期保值，又可用来投机 D.既不能用来套期保值，又不能用来投机 16.对期权合约的购买者来说( B )
A.买进期权的风险有限，卖出期权的风险无限大 B.买进期权的风险无限大，卖出期权的风险有限 C.买进期权和卖出期权的风险都无限大 D.买进期权和卖出期权的风险都有限
17.以一定单位的外国货币为基准来计算应收或应付多少本国货币的标价方法是( A ) A.直接标价法 B.间接标价法 C.美元标价法 D.中间标价法 18.基础货币属于( A )
A.商业银行的负债项目 B.银行的负债项目 C.投资银行的负债项目 D.性银行的负债项目 19.我国制定货币的银行是( B )
A.中国银行 B.中国建设银行 C.中国工商银行 D.中国人民银行 20.当前我国货币的最终目标是( B ) A.经济增长、充分就业、国际收支平衡、物价稳定 B.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长 C.经济增长 D.物价稳定
二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分) 21.目前主要的国际储备货币有( ABDE ) A.美元 B.人民币 C.日元 D.欧元 E.泰铢
22.下列关于银行信用的表述正确的有( BCDE )
A.突破了商业信用规模上的局限性 B.突破了商业信用方向上的局限性 C.是我国最主要的信用形式 D.与商业信用相互支持、相互促进 E.最主要采用“挂账信用”的形式 23.商业银行的职能有( DE )
A.信用中介职能 B.支付中介职能 C.信用创造职能D.金融服务功能E.财富贮藏职能 24.银行制度的类型有( CDE )
A.单一型 B.复合型 C.分散型 D.准银行型 E.型 25.下列属于商业银行资产业务的有( BCD )
A.现金资产 B.贷款 C.证券投资 D.汇兑 E.向银行再贷款 26.资金信托的种类有( ABCD )
A.融资性资金信托 B.投资性资金信托 C.基金性资金信托 D.房产性资金信托 E.地产性资金信托 27.货币市场包括( ACDE )
A.国库券市场 B.商业票据市场 C.大额可转让存单市场 D.同业拆借市场 E.回购市场 28.投资基金的特点有( BC )
A.无风险 B.多元化投资 C.专家理财 D.流动性强 E.不可转让 29.影响商业银行存款派生能力的因素主要有( ABD )
A.货币流通速度 B.法定存款准备金率 C.超额存款准备金率 D.提现率 E.存贷款比率 30.治理通货膨胀一般可采取的货币措施有( CD )
A.提高法定存款准备金率 B.增加再贷款 C.在公开市场上买进有价证券 D.在公开市场上卖出有价证券 E.提高存贷款利率
三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分) 31.某企业以每股8元的价格购进甲公司股票10万股，一年后以每股9元的价格卖出，期间享受了一次每10股派1.5元的分红，在不考虑税收和交易成本的情况下，试计算该企 业此笔投资的年收益率。
答：存款总额=原始存款×1/(法定存款准备金率+提现率+超额存款准备金率)
1 =500×6%8%6%
=2500(万元)
派生存款总额=存款总额-原始存款额=2500-500=2000(万元) 32.设一定时期内待销售的商品价格总额为100亿元，流通中的货币量为10亿元，试计算同期的货币流通速度。若货币流通速度变为5，请计算流通中每单位货币的实际购买力。 答：(1)M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体存款 =134+32356+2349+5759=358(亿元)
(2)M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款 =358+5682+46+63243+6610=134539(亿元)
四、简答题(本大题共6小题，每小题6分，共36分) 33.简述民间信用的特点及其在我国的发展方向。 答：(1)信用货币的概念；
(2)从人民币产生的信用关系来说，人民币是人民银行的负债，人民币持有人是债权人； (3)从人民币发行的程序看，人民币是通过信用程序发行出去的，或是直接由发放货款投放的，或是由客户从银行提取现钞而投放的。人民币的发行或回笼，相应要引起银行存款和贷款的变化。
34.简述可保利益原则确定的根据和意义。
答：利息率和收益率是两个既相互联系，又相互区别的概念；
(1)对于存款来说，由于到期偿还金额与最初投资资本金是一样的，因此利率与收益率是一样的；
(2)但是对于大多数债权凭证来说，由于二级市场价格是波动的，债券参与二级市场交易的话，实现的价值就是不确定的，从而使实现的收益率或高于或低于票面利率； (3)反映投资者实际获利水平的收益率，可被定义为有效利率，在正常生活中常常被直接称为利率。
35.简述订单驱动与报价驱动两种场内交易系统的特点。 答：(1)是统一发行银行券的需要；
(2)是建立全国统一的清算机构的需要； (3)是建立商业银行资金后盾的需要； (4)是进行金融监督的需要。 36.简述股票投资决策的基本方法。
答：(1)媒介资金融通，对社会资源进行再分配；
(2)支持规模经济； (3)价格发现；
(4)调节宏观和微观经济。
37.简述采用消费物价指数度量通货膨胀的优缺点。
答：(1)通货膨胀使流通领域原来的平衡被打破，使正常的流通受阻；通货膨胀引起的物价
上涨是不均衡的，商品会向价格上涨更快的地方流动，打破企业之间原有的购销渠道，破坏了商品的正常流向；
(2)通货膨胀在流通领域制造或加剧供给与需求之间的矛盾，加深通货膨胀的程度。 38.简述货币传导的一般过程。
答：(1)可控性不同： 一般情况下，财政的可控性较强，货币的可控性较弱；
(2)透明度不同： 财政的透明度高，货币的透明度稍弱； (3)时滞性不同； 财政的认识时滞短而决策时滞长，货币的认识时滞长而决策
时滞短。
(4)功能效应不同：实施扩张性时，财政的功能见效快，货币功能受制约
较多；而当实施紧缩性时，货币的功能可以被灵活运用，财政的功能发挥则阻力较大。
五、论述题（本题14分）
39.试结合汇率的作用理论分析人民币升值对我国进出口贸易的影响。
答：目前各国商业银行已普遍认同了经营管理中所必须遵循的“三性”(安全性、流动性和盈利性)原则。我国也在《中华人民共和国商业银行法》中明确规定了“安全性、流动性、效益性”的经营原则。 (1)安全性。 安全性是指商业银行应努力避免多种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。①商业银行自有资本较少，经受不起较大损失。 ②商业银行经营条件的特殊性，特别需要强调安全性。③商业银行在经营过程中会面临多种风险，因此保证安全性经营就必须控制风险。 ④联系实际。
(2)流动性。流动性是指商业银行能够随时满足客户提存和必要的贷款需求的支付能力，包括资产和负债的流动性。①资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力，它既指速动资产，又指在速动资产不足时其它资产在不发生损失的情况下转变为速动资产的能力。②商业银行是典型的负债经营，资金来源的主体部分是客户的存款和借入款。客户可以随时提取存款，资金来源的流动性决定了资产必须保持流动性，资金运用的不确定性也需要资产保持流动性。③保持资产的流动性，必须分层次搭配资产，形成多层次的流动性储备，以满足资产流动性的要求。 ④联系实际。
(3)盈利性。 ①银行也是企业，追逐利润是其出发点和归宿，是关系商业银行生存与发展的关键。②盈利水平提高，可增加投资者收益，增加国家税收，增强银行自身实力。③联系实际。
全国2008年7月自学考试金融理论与实务试题
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 1．金本位制度下，决定两国汇率水平的基础是（ C ）
A．购买力平价 B．物价指数之比 C．铸币平价 D．货币的对内价值之比 2. 提出“价值尺度与流通手段的统一是货币”的经济学家是（ A ） A．马克思 B．马歇尔 C．庇古 D．费雪 3. 欧元正式启动的时间是（ B ）
A．1998年1月1日 B．1999年1月1日 C．2000年1月1日 D．2001年1月1日 4. 马克思提出的利息本质观是（ D ） A．利息是人们放弃货币流动性的报酬
B．利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的补偿 C．利息是资金短缺者从市场上筹集资金的成本
D．利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分 5. 我国三家性银行成立的时间是（ B ）
A．1993年 B．1994年 C．1995年 D．1996年
6. 以经营工商业存、放款为主要业务的金融机构是（ B ） A．银行 B．商业银行 C．投资银行 D．证券公司 7. 我国的银行是（ C ）
A．中国工商银行 B．中国银行 C．中国人民银行 D．中国农业银行 8. 商业银行的资产中最具流动性的是（ A ）
A．现金资产 B．通知贷款 C．短期证券 D．短期贷款 9. 属于商业银行非交易账户的是（ B ）
A．货币市场存款账户 B．储蓄存款 C．可转让支付命令账户 D．活期存款 10. 下列属于不可保财产的是（ C ） A．古币 B．艺术品 C．货币 D．码头
11. 我国深沪证券市场采取的交割模式为（ B ） A．T+0 B．T+1 C．T+3 D．T+5
12. 关于利率与债券市场价格变动关系的正确表述是（ B ）
A．二者正相关 B．二者负相关 C．二者不相关 D．二者关系不确定
13. 基金单位总规模固定且投资者只能在流通市场上购买或变现基金单位的是（A．封闭式基金 B．开放式基金 C．公司型基金 D．契约型基金 14. 在直接标价法下，各汇率数值间的关系正确的是（ D ）
A．买入汇率＞中间汇率＞卖出汇率 B．中间汇率＞卖出汇率＞买入汇率 C．中间汇率＞买入汇率＞卖出汇率 D．买入汇率＜中间汇率＜卖出汇率 15. 我国的居民储蓄存款处于（ C ）
A．M0层次 B．M1层次 C．M2层次 D．不确定
16. 商业银行保有的存款准备金与流通于银行体系之外的现金之和是（ C ）A．货币供应量 B．狭义货币 C．基础货币 D．广义货币
17. 20世纪70年代西方发达国家的货币中介目标转向采用（ B ） A．利率 B．货币供应量 C．货币发行 D．贷款规模 18. 具有存款派生能力的金融机构是（ C ）
A．证券公司 B．投资银行 C．保险公司 D．商业银行
19. 马克思认为货币需要量与单位货币流通速度的变动关系是（ B ）
A ）
A．正向 B．反向 C．无关 D．不确定
20. 社会总供给会从商品数量、价格等多方面影响（ A ） A．货币需求量 B．利率水平 C．货币乘数 D．基础货币 二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分） 21．货币作为支付手段发挥作用的场所有（ ACDE ） A．财政收支 B．购买商品 C．银行发放贷款 D．薪金支付 E．偿还赊销款项
22. 国家信用在经济生活中的积极作用体现在（ ADE ） A．是解决财政困难的较好途径 B．可以引导企业加快技术改造
C．促进了商品交换 D．可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会 E．可以成为国家宏观经济的重要手段
23. 可作为动产信托标的物的有（ ABE ）
A．交通工具 B．设备 C．土地 D．房地产E．原材料 24. 下列属于特别约定承保财产的有（ ABC ）
A．金银珠宝 B．水闸道路 C．矿井设备 D．森林矿藏 E．有价证券 25. 金融市场的基本要素有（ ABCDE ）
A．交易工具 B．交易对象 C．交易价格 D．交易主体 E．交易组织系统 26. 以发行对象为标准可将股票的发行方式分为（ CD ） A．直接发行 B．间接发行 C．公募 D．私募 E．增发
27. 预期市场价格趋于下跌的交易者可以选择的避险方式有（ AB ） A．购入卖出期权 B．出售买进期权C．购入买进期权 D．出售卖出期权E．抛售期货合约 28. 下列属于国际收支平衡表经常项目的有（ BCDE ） A．直接投资 B．货物 C．服务 D．收益 E．经常转移 29. 传统的货币工具包括（ ABE ）
A．法定存款准备金率 B．再贴现率 C．行政干预 D．窗口指导 E．公开市场业务 30. 货币的主要内容包括（ ABC ）
A．目标 B．工具 C．传导机制 D．弹性 E．环境
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31.王五从银行贷款50万元，贷款年利率为5%，期限为两年，到期一次还本付息，请用单利与复利两种方法计算到期时王五应支付的利息额。 答： 单利计算 利息额=50×5%×2=5（万）
复利计算 利息额=50×（1+5%）-50=5.125（万） 32.某银行以年利率3%吸收了一笔100万元的存款。若银行发放和管理贷款的经营成本为1%，可能发生的违约风险损失为1%，银行预期利润水平为1.5%，根据成本加成贷款定价法，该银行把这笔资金贷放出去时的最低贷款利率应该是多少？ 答：最低贷款利息率=筹集资金的边际成功本+银行的其他经营成本+以及违约风险补偿费用+
银行预期的利润=3%+1%+1%+1.5%=6.5%
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33.简述资产证券化的含义与作用。 答：金融证券化一般是指把银行贷款和其他资产转化成可在金融可在金融市场上出售和流通的有价证券，即资产证券化。
资产证券化的作用有：
1.资产证券化使银行等金融机构加速了资金周转，增加了收益。 2.资产证券化特别是银行资产的证券化，使前面我们定义的直接融资方式和间接融资方式变的界限模糊，实质上是证券的持有人（即在权人），与抵押资产有了直接关系。 3.银行资产证券化还将银行借贷市场与证券市场、抵押市场、资产管理市场等有机的链接起来，对金融市场各个局部和整体的深化发展起到了积极促进作用。 ——P40 34.简述银行建立的必要性。
答：第一、由于银行券统一发行的必要
第二、银行林立，银行业务不断扩大，债权债务关系错综复杂，票据交换及清算中不能
及时、合理处置，阻碍了经济的顺畅运行。
第三、在经济周期的发展过程中，商业银行往往限于资金调度不灵的窘境，有时则应支
付能力不足而破产，银行缺乏固定性，不利于经济的发展。
第四、同其他行业性比，银行业经营竞争也很激烈，而且银行业在竞争中倒闭破产给经
济造成动荡要大大多。
上述建立银行的几方面要求并非同时提出，银行的形成也有一个过程。 ——P78 35.简述信托财产的特征。
答：1、受托人为他人利益而掌握的财产。 2、信托财产的物上代位性。 3、信托财产的性
36.简述可保利益必须具备的条件。 答：可保利益必须具备的条件是：（1）、可保利益必须是确定的。（2）、可保利益必须能估价。 （3）、可保利益必须是合法的。 37.简述金融市场的基本功能。 答：（1）、金融市场最基本的功能就是媒介资金融通，对社会资源进行在分配。 （2）、金融市场还具备支持规模经济的功能。 （3）、价格发现也是金融市场的重要功能。 （4）、金融市场还具有调节宏观和微观经济的功能 ——P209 38.简述货币中介目标的选择标准。
答：选择货币的中介目标要符合以下要求：（1）、银行能够加以控制。（2）、银行能够及时取得有关中介指标的标准数据，据以分析和监测。（3）、它与货币最终目标关系紧密，它的变动通常能引起最终目标作相应的变化。 ——P331
五、论述题（本题14分）
39.试结合通货膨胀的成因理论分析2007年我国的通货膨胀现象。 答：我国通货膨胀的成因主要有：
1、需求拉动。社会需求膨胀始终是通货膨胀的重要原因，（1）投资膨胀（2）消费膨胀 2、成本推动。成本推动来自两个方面，（1）由于工资增长过快加大成本；（2）价格开
放后，一些重要原材料价格上涨，同时有计划提高部分商品价格，这都是成本上升。
3、结构失调。结构失调的影响可以是多种情况。(1）社会供给以需求结构错位，（2）
生产结构失调——P305
全国2008年4月自学考试金融理论与实务试题
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 1．马克思的货币起源说立足于（ A ）
A．劳动价值论 B．商品价值论 C．劳动价格论 D．商品价格论 2．货币在交换中起媒介作用时发挥的职能是（ B ）
A．价值尺度 B．流通手段 C．支付手段 D．货币贮藏 3．下列关于人民币的表述错误的是（ C ）
A．1948年12月1日开始发行 B．是一种信用货币 C．曾经规定过含金量 D．有主辅币制度 4．信用最基本的职能是（ B ）
A．提高资金使用效率 B．动员闲置资金并加以再分配 C．获得投资收益 D．增强流动性 5．包含通货膨胀补偿因素在内的利率是（ C ）
A．市场利率 B．官定利率 C．名义利率 D．实际利率 6．四大银行中最晚成立的是（ A ）
A．中国工商银行 B．中国银行 C．中国建设银行 D．中国农业银行 7．我国地区的银行制度类型属于（ D ）
A．单一型 B．复合型 C．型 D．准银行型
8．我国实行高度集中的“大一统”金融机构体系模式的时期是（ B ）
A．1949年～1952年 B．1953年～1978年C．1979年～1993年 D．1994年～2005年 9．《巴塞尔协议》规定协议签署国银行的最低资本限额为（ B ） A．银行风险资产的10% B．银行风险资产的8% C．银行风险资产的6% D．银行风险资产的4% 10．下列属于特殊约定承保财产的是（ A ） A．邮票 B．票证 C．文件 D．账册
11．目前我国使用的保险补偿方式不包括（ D ） A．支付现金 B．修理 C．更换 D．重置
12．具有经济利益的理性投资者的经济行为会综合反映为追求（ B ） A．收益最大化 B．效用最大化 C．风险最小化 D．无风险收益
13．基金单位总量可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金单位的是（ C ） A．公司型基金 B．契约型基金 C．开放式基金 D．封闭式基金 14．下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的是（ C ） A．经常转移 B．收益 C．证券投资 D．服务 15．我国实现人民币在经常项目下可自由兑换的年份是（ C ） A．1992年 B．1994年 C．1996年 D．1998年 16．各国银行公布的货币供给量是一个（ D ） A．增量 B．常量 C．流量 D．存量
17．提高法定存款准备金率表明银行货币的意图是（ B ） A．扩张 B．紧缩 C．稳定 D．无法确定 18．基础货币属于银行的（ A ）
A．负债项目 B．资产项目 C．或有负债 D．或有资产 19．通货膨胀是一种（ A ）
A．货币现象 B．商品现象 C．过剩现象 D．短缺现象 20．治理通货膨胀应采取的货币操作是（ C ）
A．降低法定存款准备金率 B．降低再贴现利率 C．在公开市场上卖出有价证券 D．降低存贷款利率
二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分） 21．现代信用货币制度下国际货币的特点有（ BC ） A．规定有法定含金量 B．在国际结算中广泛应用
C．可自由兑换成其他货币 D．输出国外需货币主管当局批准 E．币值波动强烈
22．单一商业银行制度的优点有（ ABC ）
A．银行业垄断，有利于自由竞争 B．有利于银行与地方协调，全力为本地区服务 C．银行的性强，经营较灵活 D．放款分散，风险分散 E．可以获得规模效应 23．性银行的资金主要来源于（ AB ）
A．财政预算拨款 B．发行金融债券 C．吸收居民储蓄存款 D．同业拆借款 E．吸收企业活期存款
24．下列属于商业银行中间业务的有（ ABCE ）
A．汇兑业务 B．结算业务 C．信托业务 D．存款业务 E．代理业务 25．下列属于融资性资金信托的有（ BDE ）
A．信托投资 B．信托存款 C．委托投资 D．信托贷款 E．委托贷款 26．现代租赁的关系人有（ ABC ）
A．出租人 B．承租人 C．供货人 D．联系人 E．保证人 27．衍生金融工具包括（ CDE ）
A．股票 B．债券 C．认股权证 D．期货合约 E．期权合约 28．关于证券流通市场的表述正确的有（ ADE ）
A．增强金融工具的流动性 B．实现资金由投资者向筹资者的转移 C．增加市场金融工具的总量 D．不改变市场金融工具总量 E．会对发行市场产生影响
29．关于期权合约风险和损益状况的正确表述有（ ABCD ） A．期权合约购买者的风险有限 B．期权合约出售者的收益有限 C．对买进期权的购买者而言，其收益可以无限高 D．对卖出期权的出售者来说，其损失是有限的 E．对买进期权的出售者来说，其损失是有限的 30．通货膨胀成因理论主要有（ ABC ）
A．结构失调说 B．成本推动说 C．需求拉上说 D．经济倒退说 E．生产倒退说
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31．企业甲向中国工商银行申请了一笔总额为2000万元的贷款，贷款期限为两年，年利率为6%，按复利计息，到期一次还本付息。请计算到期后企业甲应支付的利息总额。 答：(1)本利和A=P·(1+r)n=2000×(1+6％)2=2247.2(万元)(4分) (2)利息总额i=A—P=22472—2000=247.2(万元)(1分)
32．在一国的银行体系中，商业银行的存款准备金总额为5万亿元，流通于银行体系之外的现金总额为3万亿元，该国的广义货币供应量M2为40万亿元，试计算该国的广义货币乘数、各类存款总额以及现金提取率。
答：
(2)各类存款总额D=M2一C=40-3=37(万亿元)
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分） 33．简述银行信用与商业信用的关系。
答：(1)银行信用弥补了商业信用的缺陷，两者是～讲相互支持、相互促进的“战略伙伴”
关系。
(2)有银行信用支持，商业信用授信方可以解除后顾之怃。
(3)从银行信用看，商业信用票据化后，有利于银行进行风险管理。 34．简述商业银行经营原则之间的关系。
答：(1)盈利性、流动性、安全性是商业银行最基本的经营原则。
(2)现代商业银行必须在追求盈利性的同时兼顾安全性和流动性。
(3)盈利性与流动性相矛盾：流动性强，盈利性弱：流动性弱，盈利性强。
(4)盈利性与安全性也有冲突：盈利性强，风脸大，安全性差：反之，安全性强．则盈利性弱。
(5)流动性与安全性正相关．流动性强，安全性高。 35．简述融资性租赁的功能。
答：(1)在资金不足的情况下引进设备．扩大生产。(2)提高资金使用效率。(3)成本固定，
避免通货膨胀风险。(4)引进速度快、方式灵活。
36．简述保险的基本原则。
答：(1)最大诚信原则，要求保险双方当事人在实施保险行为过程中诚实守信，不隐瞒重要
事实。(2)可保利益原则，要求被保险人对其所投保的标的具有法律上认可的经济利益。(3)近因原则。 (4)补偿原则。
37．简述外国债券和欧洲债券的异同。
答：(1)相同点：二者皆为国际债券，都是由外国筹资着发行的债券。
(2)不同处：外国债券是由国外筹资者以发行所在国的货币标值并还本付息的债券。 欧洲债券是国外筹资者不以发行所在国的货币而是以一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券。
38．简述货币的基本内容。 答：货币包括三方面的内容：
(1)货币目标，包括中介目标和最终目标。 (2)为实现货币目标而运用的货币工具.
(3)货币的传导机制，即运用工具引起社会经济生活变动从而实现目标。
五、论述题（本大题14分）
39．试述我国外汇管理演变的历程与发展趋势。
答：(1)外汇管理是一国为维护本国经济发展、金融稳定和对外交往的正常进行而对外
汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际结算、外汇汇率和外汇市场所实施的一种限毹性的措施。(2)我国外汇管理的演变与改革开放、建立社会主义市场经济的进程紧密相连。(3)改革开放后，我国的外汇管理逐渐放开。(4)1994年的外汇改革，我国实现了人民币经常项目下的有条件可兑换。(5)1996年实现了人民币经常项目下的可自由兑换。（6)实现资本项目下的人民币可自由兑换是人民币外汇管理改革的一项长远目标，我们需要在培育市场、建立健全现代企业制度和提高监管能力等方面做大量工作。(7)在今后的发展中，人民币必将走向国际化．成为重要的国际货币。
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