电汇结算流程分析

课程设计任务书

系(院校区)：

专 业： 学 生 姓 名： 课程设计题目：

起 迄 日 期: 课程设计地点:

南京中医药大学 国际经济与贸易

学 号：

《T/T方式下的流程与分析》

2012.11.15-2012.11-25

页脚内容1

电气配管施工工艺及流程图 一、课程设计的目的

1.掌握汇款结算方式汇款中的业务流程；

2.汇款方式结算买卖双方债权债务时，通常有电汇、信汇、票汇三种形式； 3本次课程设计以电汇方式为流程，电汇（ Telegraphic Transfer, T/T）.

二、课程设计的背景与当事人

汇款人：RIQING EXPORT AND IMPORM COMPANY,P.O.BOX15，NAGOYA,JAPAN.

（日清进出口贸易公司公司）

收款人：AIGE IMPORT AND EXPORT COMPANY. （艾格进出口贸易公司）

汇出行：THE BANK OF TOKYO MITSUBISHI（三菱东京日联银行）

汇入行：BANK OF CHINA （中国银行）

三、电汇结算方式的业务流程

1. 业务流程图1

页脚内容2

电气配管施工工艺及流程图 （如下图，汇款业务流程）

2.电汇

① 电汇（Telegraphic Transfer, T/T）是外汇汇款业务的基本方式之一，是指汇出行应

汇款人的申请，采用电报（Cable）、电传（Telex）、环球同业银行金融电讯协会（SWIFT）方式将电汇付款委托书给汇入行，指示解付一定金额给收款人的一种汇款方式。 ② 电汇是一种最快捷的汇款方式，银行对电汇业务一般均当天处理，不占用汇款资金。它在收取汇费时还要加收电报费，所以费用也比较高，电汇中的电报费用由汇款人承担。电汇通常用于紧急款项或大额款项的支付、资金调拨、各种支付指示等。随着信息事业发展和讲求效率的要求提高，采用电汇方式越来越多。

③ 常见的电讯方式有:SWIFT、电传（TELEX）、电报（CABLE,TELEGRAM）等。 ④ 业务上分为前T/T（预付货款）和后T/T（装船后或收货后付款）。在交易中它较之信用证风险要高一些，但是向银行缴纳的费用要比信用证缴纳的费用低很多。

3.电汇凭证 - 业务流程

（如下图，电汇的流程）

页脚内容3

电气配管施工工艺及流程图

①先由汇款人电汇申请书并交款付费给汇出行，在由汇出行拍加押电报或电传给汇入

行，汇入行给收款人电汇通知书，收款人接到通知后去银行兑付，银行进行解付，解付完毕汇入行发出借记通知书给汇出行，同时汇出行给汇款人电汇回执。

②电汇时，由汇款人填写汇款申请书，并在申请书中注明采用电汇T/T方式。同时，

将所汇款项及所需费用交汇出行，取得电汇回执。汇出行接到汇款申请书后，为防止因申请书中出现的差错而耽误或引起汇出资金的意外损失，汇出行应仔细审核申请书，不清楚的地方与汇款人及时联系。

③汇出行办理电汇时，根据汇款申请书内容以电报或电传向汇入行发出解付指示。电文内容主要有：汇款金额及币种、收款人名称、地址或帐号、汇款人名称、地址、附言、头寸拨付办法、汇出行名称或SWIFT地址等。为了使汇入行证实电文内容确实是由汇出行发出的，汇出行在正文前要加列双方银行所约定使用的密押（Testkey）。

④汇入行收到电报或电传后，即核对密押是不是相符，若不符，应立即拟电文向汇出行查询。若相符，即缮制电汇通知书，通知收款人取款。收款人持通知书一式两联向汇入行取款，并在收款人收据上签章后，汇入行即凭以解付汇款。实务中，如果收款人在汇入行开有帐户，汇入行往往不缮制汇款通知书，仅凭电文将款项收入收款人收户，然后给收

页脚内容4

电气配管施工工艺及流程图 款人一收帐通知单，也不需要收款人签具收据。最后，汇入行将付讫借记通知书（Debit Advice）寄给汇出行。

四、设计内容与结果

电汇操作流程

（一）AIGE COMPANY 于2009年5月1号接到国外客户的订单;

（二）2009年5月1号做形式传国外客户，国外客户回签; （三）做生产单传国内客户，国内客户回签;

（四）2009年5月6号AIGE COMPANY向国外客户要回唛头、彩图、条形码，把唛头、彩图、条形码传给国内客户;

（五）2009年5月10号紧追国内客户进行生产;

（六）AIGE COMPANY在离船期大约有10天左右，向国外客户的货代要订舱单标准格式，按要求填好之后反传船公司订舱;

（七）2009年5月20号船公司传出正式的S/O ;

（八）一般是自己的验货员去供应商厂里验货（如果客户在有验货代表一般是要求供应商把货物拖回本公司，再让客户验货代表进行验货）

（九）2009年5月20号把S/O传给拖车行（在S/O面前注明拖柜时间、地点、时间，联系电话等前往拖柜）

（十）2009年5月21号做出报关内容即“FAX MESSAGE”，向拖车行问清报关行地址，以方便外贸公司寄出全套单据（能够归类的尽量归类，目的是减少核销单）;

（十一）在“FAX MESSAGE”上注明报关行地址，再把“FAX MESSAGE”传给外贸公司

（外贸公司会把报关资料传给报关行）,同时给厂家下“装柜通知”;

（十二）2009年5月21号装完柜之后，把柜号、封条号等资料填好，（需要熏蒸的货物，把熏蒸格式填好）再传给报关行，进行报关;

（十三）2009年5月22号做出FORM A，把FORM A 传给外贸公司; （十四）2009年5月25号做装船通知传给客户;

（十五）2009年6月2号要回报关单，加上开具专用申请表，交给财务陈会计（用9.18汇率来计算）;

（十六）2009年6月6号年做提单补料传给船公司; （十七）2009年6月9号外贸公司反传正式FORMA ;

页脚内容5

电气配管施工工艺及流程图 （十八）2009年6月9号准备装船通知、产地证明（FORMA）、提单、、装箱单、（有时有消毒熏蒸证书），一起传给国外客户，要求国外客户付款 ;

（十九）把提单、DEBIT NOTE(水单)的复印件交给财务，财务付完DEBIT NOTE的费用以后，船公司放行原始提单，本人再把以上原始单据直接寄给国外客户，以便国外客户提货 。

贸易进口付汇核销单

印单局代码：320000 核销单编号：STICA000001

单位代码00000005-8 付汇银行名称 THE BANK OF 收汇人国别 TOKYO-MITSUBISHI 收款人是否在保税区： 是 否√ 对外付汇币种 USD 对外付汇金额 30000 交易附言 交易编码0101 单位名称 所在地外汇局名称 其中：购汇金额 30000 现汇金额 其他方式金额 人民币帐号 外汇帐号 付 汇 性 质 正常付汇 √ 不在名录 90天以上信用证 90天以上托收 异地付汇 90天以上到货 转口贸易 境外工程使用物资 真实性审查 备案表编号 合同／号预计到货日期 06／06／2009 进口批件号 Contract01/STINV000001 结 算 方 式 页脚内容6

电气配管施工工艺及流程图 信用证 90天以内√ 90天以上 承兑日期 ／ ／付汇日期 ／／期限 天 托收 90天以内 90天以上 承兑日期 ／／ 付汇日期／／ 期限 天 预付货款 货到付汇（凭报关单付汇） 付汇日期 06／06／2009 报关单号 报关日期 ／ ／ 报关单币种 金额 报关单号 报关日期 ／ ／ 报关单币种 金额 报关单号 报关日期 ／ ／ 报关单币种 金额 报关单号 报关日期 ／ ／ 报关单币种 金额 报关单号 报关日期 ／ ／ 报关单币种 金额 （若报关单填写不完，可另附纸。） 其他 付汇日期 ／ ／ 以下由付汇银行填写 申报号码： 业务编号： 审核日期： ／ ／ （付汇银行签章） 进口单位签章

注意事项

1、由于电汇业务在国内尚未普及，请务必先致电相关银行的服务专线，以了解情况后办理。一般情况下，银行均有电汇出国的业务，有可能业务不熟会导致营业员拒绝办理，所以客户先拨打当地的服务专线（如：工行95588，建行95533等），了解哪些网点是可以办理电汇业务的，并记下话务员工号，到时候去网点遭拒绝的话可以当面咨询话务员。 2、来到银行直接去柜台询问，告诉他你要电汇到国外去（美国）。一般银行不会询问你的隐私问题。用途可选择为培训费、咨询费或无偿转让。

页脚内容7

电气配管施工工艺及流程图 3、尽量找支行办理，普通的营业所可能没有这项业务或则不懂这项业务。所以为了避免麻烦手续他们会告诉您不能电汇到国外，其实是他们不熟业务。如果您到支行，银行会很乐意为您办理。

4、现在根据各大银行的规定，只要单次汇款不超过$2000，银行不需要任何证明文件。汇到CMS，收款人名称写CMS即可，只要账户号正确，就一定能汇到CMS公司并存入您的账户内。

本次电汇结算流程中的票据如下：

页脚内容8

电气配管施工工艺及流程图

页脚内容9

电气配管施工工艺及流程图

页脚内容10

电气配管施工工艺及流程图 不足之处：

（因学生空间与时间有限，许多票据无法具体获得） 现附加其他票据样本补充，以示T/T票据格式：

页脚内容11

电气配管施工工艺及流程图 五、课程设计总结

①随着我国对外贸易的发展，国际结算任务日益繁重。全面系统地学习国

际结算知识对于从事外汇银行、进出口贸易等业务的相关人员以及国际经济与贸易、金融学等专业的高等院校在校学生来讲，也显得日益重要。

②国际结算(International Settlement)是一项国际银行业务（International Banking），是国际间结清贸易和非贸易往来而产生的债权和债务所采用的形式。国际结算的方式有两类：一类是属于商业信用的结算方式，既由出口商和进口商相互提供信用，如汇付、托收等；另一类是属于银行信用的结算方式，即由银行提供信用来进行债权债务的清偿，如信用证、信用保证书等。

③电汇是目前使用较多的一种汇款方式，其在实际工作中的业务流程是：先由汇款人填写电汇申请书并交款付费给汇出行，在由汇出行拍加押电报或电传给汇入行，汇入行给收款人电汇通知书，收款人接到通知后去银行兑付，银行进行解付，解付完毕汇入行发出借记通知书给汇出行，同时汇出行给汇款人电汇回执。

④本次课程设计，是培养我们综合运用所学知识，发现、提出、分析和解决实际问题，锻炼实践能力的重要环节，是对我们实际工作能力的具体训练和考查过程。随着全球经济一体化的发展，国际结算业务已成为国际交往中最活跃的领域，可以说是无处不在。因此，我们掌握国际结算业务的各项流程是十分重要的。

页脚内容12