中国国际航空股份有限公司2008年年度报告摘要

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

1.2 公司非执行董事白纪图(Christopher Dale Pratt)先生因公务未出席董事会，委托非执行董事陈南禄先生代为出席表决。公司董事胡鸿烈先生因公务未出席董事会，委托董事张克先生代为出席表决。公司董事吴志攀先生因公务未出席董事会，委托董事贾康先生代为出席表决。

1.3 安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

1.4 公司负责人孔栋、主管会计工作负责人樊澄及会计机构负责人（会计主管人员）李有强声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介

股票简称 中国国航 股票代码 601111 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 中国国航 股票代码 753 上市交易所 联合交易所 股票简称 AIRC 股票代码 AIRC 上市交易所 伦敦证券交易所

公司注册地址和中国北京市顺义区天竺空港工业区A区天柱路28号楼蓝天大厦9层 中国北京天办公地址 竺空港经济开发区天柱路30号 邮政编码 101312 公司国际互联网

www.airchina.com.cn

网址 电子信箱 ir@mail.airchina.com.cn

2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表

姓名 黄斌 秦志杰

中国北京天竺空港经济开发区天柱路中国北京天竺空港经济开发区天柱

联系地址

30号 路30号

电话 86-10-61461959 86-10-61462558 传真 86-10-61462805 86-10-61462805 电子信箱 ben_huang@mail.airchina.com.cn zhijieqin@mail.airchina.com.cn

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§3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据

营业收入 利润总额

归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额

2008年 52,969,998-10,852,186-9,149,080-2,671,9497,052,845

2007年 49,490,0465,045,1873,698,53,588,6769,348,523

单位：千元 币种：人民币 本年比上年增减

2006年

(%)

7.03 42,971,7 -315.10 3,976,907-347.37 2,751,385

-174.46

921,563

总资产

所有者权益（或股东权益）

3.2 主要财务指标

基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股）

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）

全面摊薄净资产收益率（%） 加权平均净资产收益率（%）

扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）

每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）

归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）

非经常性损益项目 √适用 □不适用

-24.56 6,416,4

本年末比上年末增

2008年末 2007年末 2006年末

减(%)

98,7,743 88,539,239 11.70 82,170,99419,773,0 30,5,158-35.26 29,440,779

2008年

-0.77不适用-0.23 -46.27-36.33-13.51-10.610.592008年末

1.67

2007年

0.31不适用

0.3012.1112.5511.7512.180.792007年末

2.57

本年比上年增减(%) 2006年

-348.39 0.27 不适用 不适用

-176.67

减少482.08个百分

点

减少3.48个百分

点

减少214.98个百分

点

减少187.11个百分

点

-25.31

本年末比上年末增减

(%)

-35.02

0.09 9.3511.733.13 3.930.63 2006年末

2.48

非经常性损益项目

非流动资产处置损益

计入当期损益的补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家规定、按照一定标准定额或定量持续享受的补助除外 所得税影响额

其他营业外支出净额

持有交易性金融资产/负债产生的公允价值变动损失/(收益)

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单位：千元 币种：人民币 金额

-491,612

-305,150-982,409100,3517,706,4

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已实现的交易性金融资产/负债交割损失/(收益) 应收款项减值准备转回

合计

3.3 境内外会计准则差异： √适用 □不适用 净利润 净资产

国内会计准则

-9,149,080

447,941-2,2965,477,603

单位：千元 币种：人民币 境外会计准则

-9,255,822

19,773,019,942,852

差异说明

i.递延税项的差异主要是由于准则差异对净利润及净资产的影响而引起的。 ii.固定资产原值差异主要为根据中国会计准则，在1994年1月1日之前以外币购入的固定资产均以当时拟定的汇率（即当时的价）折算为人民币金额记账。根据国际财务报告准则，均以当时市场汇率（即当时的调剂价）折算为人民币金额记账，因而导致根据国际财务报告准则及根据中国会计准则所编制的财务报表中的固定资产原值存在差异。该准则差异会随相关资产的折旧及处置而逐年递减。

iii.根据国际财务报告准则下制定的会计，资产均按历史成本记账，因此按中国会计准则所要求记账的资产评估增减值及其摊销与减值，于根据国际财务报告准则编制的国际财务报表应予以冲回。该准则差异会随相关资产的折旧及处置而逐年递减。

iv.根据中国会计准则及国际财务报告准则的要求,捐赠资产或给予补贴需记入应收补贴款或借记资产方,同时需记入资产负债表中的递延收入中,按直线法平均分摊至利润表中。由于捐赠资产金额没有对本集团的净利润及净资产构成重大影响,因此本公司在编制中国企业会计准则下的财务报表时对未有对捐赠资产根据相关的规定进行调整;于本财务报表中,本集团于收到捐赠资产时,记入资产方及资本公积;于收到补贴款时,需记入货币资金及利润表中作为补贴收入。该准则差异会随递延收益的摊销而逐年递减。 v.自有及融资租赁飞机大修理费用资本化的首次执行年份不同而引起的折旧差异。该准则差异会随相关替换件的折旧及报废而逐年递减。

vi.因国际财务报告准则与中国企业会计准则对当时出售联营公司港龙航空有限公司给国泰航空所产生的处置收益不同而引起的未实现利润的差异。该准则差异会在本集团处置国泰航空的股权投资之时消除。

§4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用

本次变动前

比例(%)

发行新股

送股

本次变动增减（＋，－） 公积

其他 小计 金

转股

单位：股 本次变动后

比例(%)

数量 数量

一、有限售条件股份 1、国家持股

4,826,195,9 39.40

4,826,195,9

39.40

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2、国有法

人持股 3、其他内

350,000,000

资持股 其中： 境

内非国有

法人持股 境

内自然人

持股 ４、外资

1,380,482,920

持股 其中： 境

1,380,482,920 外法人持

股

境

外自然人

持股 有限售条

6,556,678,909 件股份合

计

二、无限售条件流 通股份 1、人民币

1,2,000,000

普通股 2、境内上

市的外资

股 3、境外上

4,405,683,3 市的外资

股

4、其他 无限售条

5,694,683,3 件流通股

份合计 三、股份

12,251,362,273

总数

限售股份变动情况表 √适用 □不适用 股东名称 中外运空运发展股份有限公司

中国人民财产保险

年初限售股

数 80,000,000

2.86

-350,000,000

-350,000,000

0

0

11.26 11.26

1,380,482,9201,380,482,920

11.2611.26

53.52 -350,000,000-350,000,000 6,206,678,90950.66

10.52

350,000,000350,000,000

1,639,000,00013.38

35.96

46.48 100

350,000,000

0

350,000,000

4,405,683,335.96

6,044,683,349.34100

0 12,251,362,273

本年解除限售股数 80,000,000

本年增加限售股数

0

年末限售股

数

0

限售原因

单位：股 解除限售日

期 2008年2月18日 2008年2月18日

承诺

50,000,000 50,000,00000承诺

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股份有限公司 中国船舶

50,000,000 50,000,000重工集团

公司 中国通用技术（集

50,000,000 50,000,000团）控股有

限责任公司

中国电力

50,000,000 50,000,000财务有限

公司 中国长江

35,000,000 35,000,000电力股份

有限公司 三峡财务

35,000,000 35,000,000有限责任

公司 合计 350,000,000 350,000,000

4.2 股东数量和持股情况

00承诺

2008年2月18日

00承诺

2008年2月18日

00承诺

2008年2月18日 2008年2月18日 2008年2月18日

/

00承诺

00

00

承诺

/

单位：股

570,931 (H股登记股东6,196，A股股东

报告期末股东总数

5,735)户

前十名股东持股情况 持股比例持有有限售条质押或冻结的股份

股东名称 股东性质 持股总数

(%) 件股份数量 数量

中国航空集团公司 国家 40.404,949,066,5674,826,195,9 无 国泰航空有限公司 境外法人 18.102,217,617,4550 无 HKSCC NOMINEES

境外法人 17.002,082,202,7520 未知

LIMITED

中国航空（集团）

境外法人 11.811,447,334,9201,380,482,920 无

有限公司

中外运空运发展股

国有法人 0.6580,000,0000 未知

份有限公司

中国通用技术(集

国有法人 0.2430,000,0000 未知 团)控股有限责任

公司

中国工商银行－上证50交易型开放

其他 0.1720,514,1290 未知

式指数证券投资基金

UBS AG 其他 0.1113,090,6650 未知 中国银行－嘉实沪

其他 0.08210,005,9130 未知 深300指数证券投

资基金

同德证券投资基金 其他 0.0819,875,9670 未知

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股东名称

前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数

股份种类

量

2,217,617,455 境外上市外资股 2,082,202,752 境外上市外资股 122,870,578 人民币普通股 80,000,000 人民币普通股 66,852,000 境外上市外资股

国泰航空有限公司

HKSCC NOMINEES LIMITED 中国航空集团公司

中外运空运发展股份有限公司 中国航空（集团）有限公司 中国通用技术(集团)控股有限

30,000,000 人民币普通股

责任公司

中国工商银行－上证50交易

20,514,129 人民币普通股

型开放式指数证券投资基金 UBS AG 13,090,665 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深300指数

10,005,913 人民币普通股

证券投资基金 同德证券投资基金 9,875,967 人民币普通股

上述股东关联关系或一致行动公司未知前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股的说明 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 注：

1、前十名股东中，中外运空运发展股份有限公司、中国通用技术（集团）控股有限责任公司均为本公司2006年A股IPO时的战略投资者。2008年2月18日起，上述公司持有的股份均已成为无限售条件的流通股。

2、HKSCC NOMINEES LIMITED是联交所下属子公司，其主要业务为以代理人身份代其他公司或个人股东持有股票。其持有本公司2,082,202,752股H股中不包含代中国航空（集团）有限公司持有的66,852,000股。

3、中国航空（集团）有限公司总计持有本公司股份1,447,334,920股，其中A股1,380,482,920股，H股66,852,000股。前述H股由HKSCC NOMINEES LIMITED代其持有。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况

单位:元 币种:人民币

名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务

主要经营业务或管理活动：经营集团公司及其投资企业中由国

中国航空集团公2002年10月11

家投资形成的全部国孔栋 8,167,652,000

日 司

有资产和国有股权；飞机租赁；航空器材及设备的维修。

4.3.2.2 法人实际控制人情况 国有资产监督管理委员会

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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股

姓名 职务

性年别 龄

任期起止日期

是否在公司领取报酬、津贴 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）

是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴

代董事长兼非执行董事

孔栋

董事长兼非执行董事

副董事长

王银香 兼非执行

董事 副董事长

王世翔 兼非执行

董事 姚维汀

非执行董事 非执行董事

2008年1月2日～2008年4月24日

男

60

2008年4月24日～2010年10月30日

2008年10月9日～2010年10月30日

2007年10月30日～2010年10月30日

2007年10月30日～2008年8月13日

2007年10月30日～2008年12月22日

否

0 是

女53 否 0 是

男59 否 0 是

男61 否 0 是

马须伦 男44 否 0 是

白纪图（Chri

非执行董

stophe

事

r Dale Pratt） 非执行董陈南禄

事 蔡剑江

执行董事兼总裁

男

2007年10月3052 日～2010年10月

30日 2007年10月3053 日～2010年10月

30日

2007年10月3045

日～2010年10月

否 0 是

男男

否 是

0 是 79.6 否

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30日

樊澄

执行董事兼副总裁、总会计师

男

2007年10月3053 日～2010年10月

30日

2007年10月30日～2010年10月30日

2007年10月30日～2010年10月30日

2007年10月30日～2010年10月30日

2007年10月30日～2010年10月30日

2007年10月30日～2010年10月30日

2007年10月30日～2008年12月22日

2008年12月22日～2010年10月30日

2007年10月30日～2010年10月30日

2007年10月30日～2010年10月30日

2007年10月30日～至职代会选出新人选

2007年2月1日 2006年10月28日2006年10月28日2006年10月28日2007年7月6日 2006年10月28日

是

72.1 否

非执

胡鸿烈

行董事 吴志攀

非执行董事 非执行董事 非执行董事 监事会 监事

男是 6 否

男52 是 6 否

张克 男55 是 6 否

贾康 男 是 6 否

孙玉德 男 否 0 是

廖伟 男44 否 0 是

何超凡 监事 男47 否 0 是

周国友 监事 男57 否 0 是

柳峰 职工监事 男50 是 36.6 否

刘国庆 职工监事 男谭植洪 宋志勇 贺利 杨丽华 李虎晓 张兰

副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 副总裁 副书

刘培志

记

男男男女男女男

46 58 43 57 53 58 53

是 是 是 是 是 是 是 是 是

14.8 否 82.3 76.7 72.1 72.1 72.1 72.1

否 否 否 否 否 否

58 2007年7月6日 2004年9月2360 日～2009年1月15

日

2007年10月3045 日～2010年10月

30日 / /

73.3 否 76.7 否

高殿榜 总飞行师 男

董事会秘

书

/

黄斌 合计

男/

是

/

41.5 否 866

/

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注：报告期内，公司所有董事、监事和高级管理人员均未买入、卖出或持有公司股票；报告期内，公司未实施任何股权激励计划。报告期内，董事、监事和高管人员的绩效是根据本集团以前年度业绩进行考核。本集团2008年度董事、监事和高管人员的绩效将于2009年确认是否发放。

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析 (一) 管理层讨论与分析

1、报告期内公司经营总体情况

2008年是本集团成立以来最具挑战的一年。受南方地区雨雪冰冻灾害和四川汶川大地震等自然灾害、奥运期间安保措施以及下半年起全面爆发的全球金融危机等众多不利因素的影响，本集团客、货业务承受了市场低迷和高油价的巨大压力，而7月以后国际油价的急剧滑落又使公司油料套期保值合约出现公允价值亏损，对当期业绩造成重大影响。

2008年，本集团完成运输飞行82.93万小时，同比增长1.4%；实现运输总周转量97.87亿吨公里，同比下降3.8%；运送旅客3613.万人次，运输货邮98.01万吨，同比分别下降3.0%和11.2%，其中国际和地区航线减幅更大；飞行日利用率9.48小时，客座率为74.88%，同比减少0.45个小时及3.59个百分点；货邮运载率56.81%，同比增加0.38个百分点。

2008年，本集团实现营业收入529.70亿元，同比增长7.03 %。其中主营业务收入为518.97亿元，其他业务收入为10.73亿元，分别同比增长6.40%、5.02%。主营业务同比增长主要是因本公司报告期内收购国货航25%股权，对其报表进行合并，若将上年同期数据予以调整，则主营业务收入同比减少0.71%。本集团每收入客公里收益0.65元，同比增加1.58%；每收入货运吨公里收益2.01元，同比增加3.68%。

2008年，本集团各项成本费用（包括营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用）合计5.48亿元，同比增加85.23亿元，增长18.52%，如果2007年合并范围增加国货航，则各项成本费用同比增加44.96亿元，增长8.98%，其中主要是因为燃油成本增加45.19亿元；财务费用为3.76亿元，同比增加4.28亿元，主要是2008年人民币升值较上年趋缓，使本期汇兑净收益减少5.78亿元；资产减值损失为2.59亿元，按还原国货航口径同比减少22.26%，虽然期内对部分待售飞机及中航兴业有关的商誉计提了减值准备，但仍小于上年计提的减值准备；公允价值变动损失为77.07亿元，其中油料套期公允价值损失74.72亿元，利率掉期公允价值损失2.49亿元，汇率套期公允价值收益0.14亿元；投资损失11.52亿元，主要是因为联营公司—国泰航空亏损而确认的投资损失11.88亿元,另油料套期已实现交割损失4.48亿元。

本集团实现营业亏损110.71亿元，税前亏损108.52亿元，抵销所得税收益15.92亿元后，归属于母公司股东的净亏损为91.49亿元。

截止2008年12月31日，本集团总资产988.98亿元，其中，流动资产92.26亿元，占总资产的9.33%；非流动资产6.71亿元，占总资产的90.67%。如果2007年合并范围增加国货航，则与2007年12月31日相比，总资产增长8.13%，其中，流动资产增加0.55%，非流动资产比2007年12月31日增长8.97%，主要是年内新引进飞机使固定资产增加，及因纳税调整确认的递延所得税资产。

截止2008年12月31日，本集团总负债786.10亿元，比2007年12月31日增长35.87%。其中，流动负债426.96亿元，占总负债的.31%；非流动负债359.14亿元，占总负债的45.69%。如果2007年合并范围增加国货航，则与2007年12月31日相比，总负债增长31.44%。其中，流动负债增长61.70%，主要是航油衍生合同及利率互换协议的市值浮亏而确认交易性金融负债77.28亿元；非流动负债增长14.19%，主要是因为采用融资租赁的方式引进飞机而带来融资租赁借款增加31.53亿元，增长23.65%。

截止2008年12月31日，本集团股东权益合计202.88亿元，比2007年12月31日减少33.88%，其中，归属于母公司股东权益减少107.71亿元，少数股东权益增加3.76亿元。本期资本公积减少1.76亿元，主要为确认的投资企业非损益性权益减少所致；外币会计报表折算差额增加6.09亿元，主要是人民币对港币升值造成本集团境外子公司报表折算负差增加所致。

截止2008年12月31日，本集团的净流动负债（流动负债减流动资产）为334.70亿元，如果2007年合并范围增加国货航，则净流动负债同比增加1.48亿元；流动比率（流动资产除以流动负债）为0.22，较2007年12月31日的0.34下降了0.12个百分点。本期净流动负债增加和流动比率降低的主要原因是流动负债有较多增长。

本集团主要通过营运业务及外部融资所得的资金满足营运资金的需求。2008年，本集团经营活动产生的现金流入净值为70.53亿元，同比减少24.56%，主要原因是航油成本快速增加，购买航油现金支出较上年增长较多；投资活动产生的现金流出净值为83.38亿元，同比增加17.75%，主要原因是上

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中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

年购买中航兴业少数股东权益，支付现金30.33亿元；融资活动产生的现金流入净值为7.37亿元，与上年相若。2008年本集团现金及现金等价物净减少额为7.55亿元,(2007年减少约人民币11.03亿元)。本集团已获得多家国内银行提供数额最高为人民币1,084亿元的若干银行授信额度，可以充分满足流动资金和未来资本支出承诺的需求。

面对特殊的市场环境，本集团继续推进机队优化工作。二零零八年，共引进A-330/320和B737-800型等飞机28架，退出了5架机龄长、维护成本高、运行效率低的飞机，另有2架B737-300型、2架B767型和3架B747-200F飞机的退出计划正在推进过程中。

根据市场的变化，本集团仍坚定推进枢纽战略，及时调整航线和运力，以改善航班的运行效率。公司加大了至澳大利亚的航班密度，满足市场的增长；调整了上海至巴黎、罗马的航线结构，改善了经营效果；停飞了部分亏损严重航线，将运力转移至收益稳定的市场。上述举措确保了客运业务和收益的总体平稳。

借助T3航站楼的启用，公司依托T3航站楼完善的功能和设施启动了全流程服务的改进计划。通过服务标准的提高，服务流程的优化，服务手段的更新，以满足顾客日益增长的服务需求，同时也提升了公司产品的竞争力。

在经受自然灾害和市场剧烈波动的同时，本集团始终不忘履行企业的社会责任。在南方雨雪冰冻灾害和汶川大地震发生后，先后安排一千多架次航班参与救灾，是地震后第一个到达灾区和运送伤员最多的航空公司。

作为2008年北京奥运会唯一航空客运合作伙伴，本集团认真履行承诺，完成了奥运火炬境内、外传递运输保障和奥运会、残奥会赛时运输保障任务，为“两个奥运一样精彩”贡献了力量。

2、同公允价值计量相关的内部控制制度情况

公司持有的以公允价值计量的资产，主要是为锁定油料成本和利率成本的金融衍生工具，公司从事的金融衍生品交易均严格按照以实物交易量为基础，在董事会授权范围内进行操作，针对油料、利率套期保值衍生品业务，公司制定了《金融衍生品内控操作指引》，对油料和金融套期业务的组织体系、操作战略制定、交易的执行和结算、财务监督体系以及交易对手风险评估等流程进行规范。公司管理层定期总结风险防范工作，在公司定期报告中披露相关业务的公允价值，并向公司董事会汇报。

与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用

单位：万元

计入权益的累

本期计提的减本期公允价值

期末金额 项目 期初金额 计公允价值变

值 变动损益

（6） （1） （2） 动

（5） （3）

（4）

金融资产

其中：1.以公允价值计量且其

9.3 619.8-- 25,340.6

变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生

9.3 619.8-- 25,340.6

金融资产

2.可供出售

--- -金融资产

金融资产小计 9.3 619.8-- 25,340.6金融负债 1,482.6 771,309.2-- 772,791.8投资性房地产 --- -生产性生物资产 --- -其他 --- -合计 9.3 619.8-- 25,340.6

持有外币金融资产、金融负债情况

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中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

√适用 □不适用

单位：万元

项目 （1）

期初金额 （2）

本期公允价值变动损益 （3）

计入权益的累计公允价值变

动 （4）

本期计提的减

值 （5）

期末金额 （6）

金融资产 其中：1.以公允价值计量

9.3 619.8且其变动计入

当期损益的金融资产

其中：衍

9.3 619.8

生金融资产 2.贷款和

145,805.3

应收款

3.可供出

售金融资产 4.持有至

到期投资 金融资产小计 146,4.6 619.8金融负债 3,474,274 771,309.2

6.2 主营业务分行业、产品情况表 分行业或分产品 分行业 航空客运 航空货运及邮运 其他

44,585,843 7,246.026

65,573

41,285,7006,478,713

45,213

7.4010.5931.05

-0.2880.839.10

营业利润

率 (%)

营业收入比上年增减（％）

2,534.1

614

614

2,534.197,512

100,046.15,363,306.2

营业收入 营业成本

单位:千元 币种:人民币 营业成本

营业利润率比

比上年增

上年增减（%）

减（％）

减少10.95个

百分点

减少4.98个百

91.50

分点

减少15.79个

41.52

百分点13.10

6.3 主营业务分地区情况表

地区

国内 港澳 欧洲 北美 日韩 亚太其他

6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用

变更项目情况 □适用 √不适用

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营业收入

26,965,0613,603,4099,097,1495,785,6024,273,7263,245,051

单位:千元 币种:人民币

营业收入比上年增减（％）

4.18-11.8723.5537.44-12.88-6.78

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6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用

§7 重要事项 7.1 收购资产

√适用 □不适用

2008年6月26日，经本公司第二届董事会第十三次会议批准，本公司及国航进出口公司与空客公司签订飞机购买协议，本公司向空客公司购买20架空中客车330系列飞机。请详见本公司于2008年6月27日在上海证券交易所所网站www.sse.com.cn及《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上刊登的公告。

2008年7月15日，经本公司第二届董事会第十四次会议批准，本公司及国航进出口公司与波音公司签订飞机购买协议，本公司向波音公司购买15架波音777飞机和30架波音737飞机。请详见本公司于2008年7月16日在上海证券交易所所网站www.sse.com.cn及《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上刊登的公告。

前述交易均已经本公司2008年10月9日召开的二零零八年第一次临时股东大会审议批准。

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保对象名称 深圳航空有限责

105,769,7

任公司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计（A）

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保金额 是否履行完毕

否

是否为关联方担保

是 -105,769,7300,712,000

300,712,000406,481,7

2.000

105,769,7

0

105,769,7

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公司对控股子公司的担保情况

报告期内对控股子公司担保发生额合计 报告期末对控股子公司担保余额合计（B）

公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

担保总额（A+B）

担保总额占公司净资产的比例 其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E）

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7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用

本公司与日常经营相关的持续性重大关联交易主要是本公司与中航集团之间的关联交易。在关联交易中遵循了公开、公平、公正原则，以交易双方效益最大化为基础，对公司无不利影响。

2008年度本公司与中航集团实际发生的持续性关联交易情况如下：

交易类别 实际金额（人民币千元）

货运舱位销售收入 149,161,523 专包机收入 453,265,000 商业包机收入 28,107,000 媒体占用费收入 22,680,000 房屋租赁收入 432,716 机上供应品销售收入 26,927 进出口手续费收入 11,332 常旅客收入 978,070 劳务收入 2,127,398 代理离退休人员管理费 3,028,060 机场和地勤费用支出 98,557,024 航空餐食支出 56,497,328 销售佣金支出 4,559,225 行政管理服务支出 8,465,131 建筑工程管理费 41,251,9 房屋租赁费 70,748,731 媒作费 30,278,3 报刊订阅费 1,0,000 印刷费支出 5,965 酒店支出 5,122,267 购买网站支出 10,511,000

7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用

7.4.3 2008年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用

截止2008年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用

7.5 委托理财

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用

承诺事项 承诺内容 履行情况

中航集团及中航有限曾承诺，自本公司A股股票上市之日起三十六个月

发行时所作承诺 内，不转让或者委托他人管理其持有没有发生违反承诺的情况

的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。

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7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用

2007年2月26日,美国联邦纽约东部地区,向本公司和国货航发出了航空货运服务反垄断民事案件传票，起诉本公司和国货航及若干其他航空公司通过一致地过度征收附加费,阻止航空货运服务价格打折,以及在收益和消费者分配方面达成一致共识,从而达到制定、提高、维持或者稳定航空货运服务价格的目的,违反美国反垄断法的规定。由于诉讼仍处于初期阶段,本公司董事认为目前尚未能对诉讼的结果做出合理及可靠的估计, 因此暂未就此项诉讼做出拨备。

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用

单位：千元

证券代码 293

证券简称

初始投资金额

占该公司股权比例（％）

期末账面值 5,427,5134,5825,562,171

报告期损益

报告期所有会计核股份来者权益变动 算科目 源 -1,801,9

长期股

购买

权投资 长期股

3,313 购买

权投资

1,185,008 / /

国泰

7,427,515 17.5

航空 山东

200152 182,119 22.8

航空 合计 7,609,634 /

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 所持

初始投资金

对象

额

名称

占该公司股权比例

-1,188,321

3,3131,185,008

持有数量 期末账面值报告期损益

会计

报告期所有

核算

者权益变动

科目

股份来源

中国航空集团

财务134,080,160 118,738,333 23.5有限责任公司

171,452,00017,199,000

长期

13,159,000 股权

投资重组上市注入

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7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用

7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司2008年年度报告全文。

7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

8.1 监事会对公司依法运作情况的意见

报告期内，公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，对公司股东大会、董事会的召开是否符合规定程序、重大决策程序是否合法进行了监督和检查，对董事会贯彻实施股东大会决议的情况和公司高级管理人员履职情况进行了监督检查。

监事会认为：公司遵守国家有关法律法规的决定，决策程序合法，内部控制制度比较完善，基本形成了权力机构、决策机构、执行机构和监督机构互相制约又互相衔接的制衡机制。公司董事和高级管理人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规和《公司章程》及损害公司利益、股东利益的行为。公司披露信息真实、完整、准确、及时，不存在误导、虚假信息。

8.2 监事会对检查公司财务情况的意见

报告期内，监事会重点审查了季度、半年度、年度财务报告和董事会向股东大会提交的会议资料，认为安永会计师事务所对公司财务状况出具的2008年度标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司财务状况和经营成果。

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的意见

本公司2008年度未发生募集资金的使用。

8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的意见

报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易及损害公司股东权益和造成资产流失的情况。

8.5 监事会对公司关联交易情况的意见

公司的关联交易价格公允、程序合规，披露及时，符合国家有关法律法规、《公司章程》及和上海证券交易所《上市规则》的规定，没有损害公司和股东的利益。

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§9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 审计意见

□未经审计 √审计

√标准无保留意见 □非标意见

审计意见全文

审计报告

安永华明（2009）审字第60468040_01号

中国国际航空股份有限公司全体股东：：

我们审计了后附的中国国际航空股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(以下统称“贵集团”)财务报表，包括2008年12月31日的合并及公司的资产负债表，2008年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见

我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了中国国际航空股份有限公司及其子公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。

安永华明会计师事务所

中国注册会计师：杨淑娟、曹晓光

北京市东城区东方广场安永大楼16层

2009年4月16日

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9.2 财务报表 (二) 财务报表

合并资产负债表 2008年12月31日

编制单位:中国国际航空股份有限公司

项目

流动资产：

货币资金 结算备付金 拆出资金

交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款

应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款

买入返售金融资产 存货

一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产：

发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉

长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计

流动负债：

短期借款

第 17 页 共 33 页

附注

期末余额

4,663,792

单位:千元 币种:人民币

年初余额

3,787,152

253,4061,6042,074,178309,9456,4931,5992,812,327311,784

1,110,524812,941

997,205755,340

9,226,3908,671,900

231,5867,323,07566,244,81510,887,225

255,34011,404,355,000,37610,967,888

2,563,887349,055141,6011,930,109,671,35398,7,7439,379,700

1,396,620131,94580,684629,84379,867,33988,539,2396,6,088

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

向银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 7,727,918应付票据 1,493,815应付账款 7,792,638国内票证结算 744,804国际票证结算 1,517,530

预收款项 56,022卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 163,918应交税费 300,198应付利息 303,066应付股利 其他应付款 3,030,210应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 10,186,078其他流动负债 流动负债合计 42,695,7非流动负债：

长期借款 14,109,828应付债券 3,000,000长期应付款 1,307,706应付融资租赁款 16,480,784

专项应付款 预计负债 112,7递延收益 6,232

递延所得税负债 214,000其他非流动负债 非流动负债合计 35,914,304负债合计 78,610,201

股东权益：

股本 12,251,362资本公积 11,676,739减：库存股 盈余公积 1,563,914一般风险准备 未分配利润 -4,107,603外币报表折算差额 -1,610,522归属于母公司所有者权益

19,773,0

合计

少数股东权益 513,652

股东权益合计 20,287,2负债和股东权益合计 98,7,743

公司法定代表人：孔栋 主管会计工作负责人：樊澄 会计机构负责人：李有强

第 18 页 共 33 页

14,826

0

6,338,341666,2071,888,8

53,778

145,7921,677,332273,8242,141,939

6,658,31926,404,99412,938,0923,000,0001,301,84413,328,19397,015780,55,00031,451,03957,856,03312,251,36211,852,4081,299,2146,144,1-1,001,99030,5,158138,04830,683,20688,539,239

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

母公司资产负债表 2008年12月31日

编制单位:中国国际航空股份有限公司 项目

流动资产：

货币资金

交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 流动资产合计 非流动资产：

可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉

长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计

流动负债：

短期借款

交易性金融负债 应付票据 应付账款 国内票证结算 国际票证结算

预收款项 应付职工薪酬 应交税费

第 19 页 共 33 页

附注

期末余额

1,511,221253,406

9651,941,404261,822

单位:千元 币种:人民币

年初余额

1,351,373

6,4931,5992,446,0472,840

1,422,428741,916984,2796,871

6,133,1625,744,502

166,69013,534,41962,712,410,072,3

192,84813,804,257,672,58310,967,675

2,181,4811,396,527

133,7071,0,00090,691,39496,824,5569,201,4447,727,9181,493,8156,817,030739,2471,411,07535,152113,413290,579

79,307616,00081,729,19787,473,6996,533,088

6,819

0

5,750,093666,2081,761,62627,235140,6961,667,134

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

应付利息 301,088应付股利 其他应付款 2,402,427一年内到期的非流动

10,048,877

负债

其他流动负债 流动负债合计 40,582,065非流动负债：

长期借款 12,855,636应付债券 3,000,000长期应付款 1,017,791应付融资租赁款 16,480,784

专项应付款 预计负债 112,7递延收益 681,001

递延所得税负债 214,000其他非流动负债 非流动负债合计 34,361,966负债合计 74,944,031

股东权益：

股本 12,251,362资本公积 14,334,111减：库存股 盈余公积 1,5,324未分配利润 -6,259,272外币报表折算差额 股东权益合计 21,880,525

负债和股东权益合

96,824,556

计

公司法定代表人：孔栋 主管会计工作负责人：樊澄 会计机构负责人：李有强

合并利润表 2008年1—12月

项目

一、营业总收入

其中：营业收入

利息收入 已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

其中：营业成本

利息支出

手续费及佣金支出 退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用

第 20 页 共 33 页

273,8241,9,9216,7,73725,4,38112,938,0923,000,0001,098,85613,328,19397,015766,9575,00031,234,11356,698,49412,251,36214,280,5321,2,6242,953,68730,775,20587,473,699

附注

本期金额

52,969,99852,969,998

单位:千元 币种:人民币

上期金额

49,490,049,490,046

55,182,13448,606,51246,024,53840,307,624

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

营业税金及附加 1,085,137销售费用 3,281,8管理费用 1,574,236财务费用 375,713资产减值损失 258,888加：公允价值变动收益（损失以

-7,706,4

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-1,152,139

列）

其中：对联营企业和合营企

-1,182,141

业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,071,169

加：营业外收入 363,999减：营业外支出 145,016其中：非流动资产处置净损失 14,9四、利润总额（亏损总额以“－”号

-10,852,186

填列）

减：所得税费用 -1,591,8五、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,260,288

归属于母公司所有者的净利润 -9,149,080少数股东损益 -111,208六、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -0.77（二）稀释每股收益(元/股) 不适用

公司法定代表人：孔栋 主管会计工作负责人：樊澄 会计机构负责人：李有强

1,205,0823,200,0321,311,598-52,61952,821133,8401,235,6551,131,0244,835,003333,608123,42445,2125,045,1871,457,2843,587,9033,698,5-110,661

0.31不适用

第 21 页 共 33 页

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

母公司利润表 2008年1—12月

项目

附注

本期金额

46,797,45742,820,9111,009,4523,126,1931,156,7043,260138,761

单位:千元 币种:人民币

上期金额

46,786,88537,709,2571,199,1303,108,2021,178,455

53,186

0

143,75515,671-87,8853,698,081330,276123,245,0763,905,0931,437,7002,467,393

一、营业收入

减：营业成本

营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以

-7,714,900

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

-502,015

填列）

其中：对联营企业和合营

-63,834

企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,114,740

加：营业外收入 341,616减：营业外支出 139,291

其中：非流动资产处置净损

9,714

失

三、利润总额（亏损总额以“－”号

-9,912,415

填列）

减：所得税费用 -1,606,86、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,305,550

公司法定代表人：孔栋 主管会计工作负责人：樊澄 会计机构负责人：李有强

合并现金流量表 2008年1—12月

项目

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

客户存款和同业存放款项净增加额

向银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置交易性金融资产

第 22 页 共 33 页

附注

本期金额

52,374,876

单位:千元 币种:人民币

上期金额

49,448,172

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额

收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

客户贷款及垫款净增加额

存放银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流出小计

经营活动产生的

现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 质押贷款净增加额

第 23 页 共 33 页

457,828,391844,83422,7861,414,8397,525,884582,066

550,829380,821,939521,7221,475,3448,457,63,035,4

5,4,3442,945,22,994,10846,792,17,052,845

4,061,1382,584,2022,407,58341,002,3559,348,523

50,1111,420,49953,845,48634,958,900

43,9859,05750,350,87831,949,432

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

取得子公司及其他营

业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动

1,5,350

有关的现金

投资活动现金流出

9,753,300

小计

投资活动产生的

-8,338,461

现金流量净额

三、筹资活动产生的现金

流量：

吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少

数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 16,872,9发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动

61,420

有关的现金

筹资活动现金流入

16,934,319

小计

偿还债务支付的现金 11,032,131分配股利、利润或偿

2,0,727

付利息支付的现金

其中：子公司支付给

少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动

2,274,696

有关的现金

筹资活动现金流出

16,197,5

小计

筹资活动产生的

736,765

现金流量净额

四、汇率变动对现金及现

-206,345

金等价物的影响

五、现金及现金等价物净

-755,196

增加额

加：期初现金及现金

3,668,528

等价物余额

六、期末现金及现金等价

2,913,332

物余额

公司法定代表人：孔栋 主管会计工作负责人：樊澄 会计机构负责人：李有强

118,62411,612,172-10,136,828

16,6,551

0

16,6,55111,984,7732,429,438

2,2,87216,957,083-267,532-46,975-1,102,8124,771,3403,668,528

第 24 页 共 33 页

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

母公司现金流量表 2008年1—12月

项目

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流出小计

经营活动产生的

现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的

现金流量净额

第 25 页 共 33 页

附注

本期金额

45,784,9

46,4711,105,286,936,74630,255,2485,0,4012,793,6312,594,21940,732,4996,204,247

单位:千元 币种:人民币

上期金额

47,265,384

34,3851,26348,151,01130,104,2753,763,7112,403,9192,515,73338,787,63,363,373

3,53787,6241,73849,853142,7526,341,92821,498

4,6377,09121,939303,281706,8578,361,4383,034,881

2,486

6,363,426-6,220,674

11,398,805-10,691,948

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

三、筹资活动产生的现金

流量：

吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 16,253,142收到其他与筹资活动

61,420

有关的现金

筹资活动现金流入

16,314,562

小计

偿还债务支付的现金 10,940,932分配股利、利润或偿

2,836,524

付利息支付的现金

支付其他与筹资活动

2,274,697

有关的现金

筹资活动现金流出

16,052,153

小计

筹资活动产生的

262,409

现金流量净额

四、汇率变动对现金及现

-85,923

金等价物的影响

五、现金及现金等价物净

160,059

增加额

加：期初现金及现金

1,348,888

等价物余额

六、期末现金及现金等价

1,508,947

物余额

公司法定代表人：孔栋 主管会计工作负责人：樊澄 会计机构负责人：李有强

16,657,984

16,657,98411,933,9442,427,0472,520,08016,881,071-223,087-21,350-1,573,0122,921,9001,348,888

第 26 页 共 33 页

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

合并所有者权益变动表 2008年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目

股本

一、上年年末余额

加：同一控制下企业合并产生的追溯调整

加：会计变更

前期差错

更正

其他

二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

（一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失

1．可供出售金融资产公允价值变动净额

2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

第 1 页 共 33 页

资本公积 11,852,408

12,251,362

12,251,362

本年金额

归属于母公司所有者权益

一般风险准

减：库存股盈余公积

备

1,299,214

未分配利润6,144,1

其他 -1,001,990

少数股东权益 138,048

所有者权益合计 30,683,206

11,852,408-175,669

1,299,2142,700

6,144,1-10,251,767-9,149,080

-1,001,990-608,532

138,048375,604-111,208

30,683,206 -10,395,6 -9,260,288 -853,481

-242,009-608,532-2,940

-227,830-227,830

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

4．其他 上述（一）和（二）

小计 （三）所有者投入和

减少资本

1．所有者投入资本 2．股份支付计入所

有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准

备

3．对所有者（或股

东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资

本（或股本） 2．盈余公积转增资

本（或股本） 3．盈余公积弥补亏

损

4．其他 四、本期期末余额 12,251,362

-14,179-242,00966,340

-9,149,080

-608,532-608,532

-2,940-114,1484,752

-625,651 -10,113,769

556,092

66,340

2,7002,700

-1,102,687-2,700

4,752

556,092 -837,987

-837,987-837,987

11,676,7391,563,914-4,107,603-1,610,522513,652

20,287,2

第 2 页 共 33 页

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

单位:千元 币种:人民币

项目

股本

一、上年年末余额 12,251,362

加：同一控制

下企业合并产生的

追溯调整

加：会计

变更

前期差

错更正

其他

二、本年年初余额 12,251,362 三、本年增减变动

金额（减少以“－”

号填列） （一）净利润 （二）直接计入所

有者权益的利得和

损失

1．可供出售金融资

产公允价值变动净

额

2．权益法下被投资

单位其他所有者权

益变动的影响 3．与计入所有者权

益项目相关的所得

税影响 4．其他

资本公积 13,044,987

上年金额

归属于母公司所有者权益

一般风险准

减：库存股盈余公积

备

716,612

少数股东权

益 2,011,318

所有者权益合计 32,013,992

-561,5

166

-9,002

-570,731

13,044,987-1,192,579

716,612582,602

3,630,9692,513,1953,698,5

101,735

-799,005-202,985-799,005

2,002,316-1,8,268-110,661-13,0

31,443,261 -760,055 3,587,903 -711,160

未分配利润4,192,8

其他 -203,151

138,272138,272

-36,537

-799,005

-13,0

-849,432

第 3 页 共 33 页

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

上述（一）和（二）

101,735

小计

（三）所有者投入

-1,294,314

和减少资本

1．所有者投入资本 2．股份支付计入所

有者权益的金额 3．其他 -1,294,314（四）利润分配 582,6021．提取盈余公积 582,6022．提取一般风险准

备

3．对所有者（或股

东）的分配 4．其他 （五）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本） 2．盈余公积转增资

本（或股本） 3．盈余公积弥补亏

损

4．其他 四、本期期末余额 12,251,362 11,852,4081,299,214公司法定代表人：孔栋 主管会计工作负责人：樊澄 会计机构负责人：李有强

3,698,5-799,005-124,551-1,738,0

2,876,743 -3,032,9

-1,185,369-582,602

-1,738,0

-1,077

-3,032,9 -603,844

-602,767

-1,077

-602,767 -1,077

6,144,1-1,001,990138,048

30,683,206

第 4 页 共 33 页

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

母公司所有者权益变动表

2008年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目

一、上年年末余额

加：会计变更

前期差错更正 其他

二、本年年初余额

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润

（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额

2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他

上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他

（四）利润分配 1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 3．其他

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他

四、本期期末余额

第 5 页 共 33 页

股本 12,251,362资本公积 14,280,532

减：库存股

本年金额 盈余公积 1,2,624

未分配利润 2,953,687

12,251,362

14,280,532

53,579

59,674-1,74661,42059,674-6,095

1,2,6242,700

2,953,687-9,212,959-8,305,550

-8,305,550195,278

-6,095

2,7002,700

195,278-1,102,687-2,700-837,987

12,251,36214,334,1111,5,324-6,259,272

所有者权益合计

30,775,205

30,775,205 -8,4,680 -8,305,550

59,674

-1,746

61,420 -8,245,876

1,183

1,183 -837,987

-837,987

21,880,525

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

单位:千元 币种:人民币

项目

一、上年年末余额

加：会计变更

前期差错更正 其他

二、本年年初余额

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润

（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额

2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他

上述（一）和（二）小计

（三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他

（四）利润分配 1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 3．其他

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他

四、本期期末余额

股本 12,251,362

资本公积 14,279,363

减：库存股

上年金额 盈余公积 未分配利润

707,0222,224,024

-552,361

所有者权益合计

29,461,771 -552,361

28,909,410 1,865,795 2,467,393

1,169

1,169

2,468,562

-602,767

-602,767

30,775,205

12,251,362

14,279,363

1,169

1,1691,169

707,022582,602

1,671,6631,282,0242,467,393

1,1692,467,393

582,602582,602

-1,185,369-582,602-602,767

12,251,36214,280,5321,2,6242,953,687

公司法定代表人：孔栋 主管会计工作负责人：樊澄 会计机构负责人：李有强

第 6 页 共 33 页

中国国际航空股份有限公司 2008年年度报告摘要

9.3 本报告期会计、会计估计和核算方法变更。

根据企业会计准则及相关解释以及《财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）第9条的规定，对本集团目前正在执行的常旅客奖励计划的会计进行了变更。变更前，本集团随着飞行里数的累计将免费飞行所带来的估计递增成本确认为费用，并将其作为预计负债列于非流动负债内。变更后，在提供运输服务时，将收到的价款在飞行收入和奖励积分之间进行分配，将奖励积分的公允价值确认为递延收益，其余部分确认为收入。当会员兑换积分或积分失效时，将相应的递延收益结转至当期损益。该会计变更采用追溯调整的方法调整并重述了可比年度的财务报表。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围变更。

于2008年1月3日，本公司的全资子公司中航兴业与中信泰富及其全资子公司Gold Leaf订立收购协议，据此，中航兴业同意向Gold Leaf收购其全资子公司朗星公司的全部已发行股份，而朗星公司持有国货航25%的股本权益。此项收购于2008年1月3日完成后，中航兴业持有国货航25%的股份。

第 1 页 共 33 页