合规管理与内控管理体系

合规管理与内控管理体系

合规管理与内控管理体系

随着我国市场经济的不断发展和金融市场的不断开放，企业的生存和发展越来越面临着各种风险和挑战，尤其是在全球金融危机给企业带来重大损失的情形下，企业的风险意识和内控意识越来越加强，以此来保障企业的生存和发展。合规管理与内控管理也变得越来越重要，在企业中起着不可或缺的作用。 一、合规管理的基本概念

合规管理是一种基于法律、规章制度、行业标准、职业道德等方面的要求，对企业内部控制行为进行规范、管理和监督的一种管理行为。也就是说，合规管理就是企业的各项活动必须遵守国家法律、法规以及各种规范要求，达到管理、流程和效果的最优化，与经济过程的可持续发展相协调的管理模式。 二、内控管理的基本概念

内控管理指的是企业内部管理控制体系，是以营利为目的的企业在各项日常经营活动中，为达到全面控制风险而构建的一套有序、科学、有效的控制程序和组织体系。内控管理是企业自身控制机制的一种，是内外部风险环境下的主动防御措施。 三、合规管理与内控管理的关系

虽然合规管理和内控管理有着不同的概念，但是二者相互依存，相互促进，关系密切。合规管理是内控管理的重要组成部分，是内部控制体系建设的依据和前提，它规定了企业必须遵守的法律法规及职业道德规范等，是企业内控制度的基础。在企业的内控体系中，管理方式不仅需要遵守国家法律法规，还需要面对企业自身的管理和运营问题，我们需要制定更具体、更完善的管理制度来规定内部控制的具体实施和落实。内部控制制度要完善各个细节方面，如员工的职责、权限等，来确保企业各项业务活动的规范化、有序化、标准化，并且在控制风险的达到经济效益的最大化。 四、合规管理与内控管理的重要性

合规管理与内控管理是企业可能面对的风险和困难的防范措施。经过这些措施，企业可以减轻和避免经济风险和法律风险，以此保障企业的正常经营与发展。具体来说： （一）合规管理与内控管理可以提高企业经营的效率

随着企业发展的不断壮大，经营管理人员面对的认识、沟通、决策等问题也会愈加复杂，合规管理与内控管理的实施，可以更加规范企业内部管理流程，提升各项业务活动的效率，从而达到全面提升企业管理能力的目的。

（二）合规管理与内控管理可以降低企业经营风险

由于市场环境的多变和竞争的激烈，企业可能面对不同的风险，如市场风险、信用风险、法律风险等。合规管理与内控管理的实施，可以加强企业对内部、外部风险控制的能力，把各类风险因素控制在可接受范围内，提升企业的稳定性和可持续性，为企业的长期发展提供保障。

（三）合规管理与内控管理可以保证企业经营的合法性与合规性

企业须遵守、法律法规、国际条约、行业规范要求，合规管理与内控管理的实施，可以从法律、行规、业规等多个方面，制定相应的管理制度，推进公司管理制度的升级和完善，规避各种法律风险，保证企业经营的合法性和合规性，也得以与国家保持良性互动和发展关系。

（四）合规管理与内控管理可以增强企业经营的信誉

无论在商业活动中还是在社会活动中，企业所发挥的作用越来越重要，很多时候就需要在自身的信誉范围上来体现。从内部管理角度来看，合规管理与内控管理的实施，可以使企业更好地把握自身管理制度，提高企业的治理水平，从而有效地增强企业的公信力和影响力，使得企业成为市场信任的对象。 五、构建企业合规管理与内控管理体系的建议

为了更好地推行合规管理与内控管理，积极构建企业风险管理体系，需要从以下几个方面来完善：

（一）建立风险管理的指导思想

在企业内部，应按照指导思想建立完整的风险管理规划，对企业内部的经营活动进行全面、系统的风险评估和分析，以及有效的内部控制方案体系建设。 （二）完善企业法律管理制度

建立合规管理制度、法律管理制度，需要针对企业内部的各项活动、工作流程，制定目标合规化方案和全面的内部控制体系方案，覆盖企业的管理制度和流程。 （三）加强企业文化建设

企业文化建设是企业管理的三大支柱之一，也是企业管理制度和流程的强大后盾，在推行合规管理与内控管理的过程中，应加强对企业文化建设的重视，通过不断地升级企业文化建设，形成企业正向发展合力。 （四）提高管理人员的意识和素质

企业管理者是企业发展的重要推动力量，企业应该注重管理人员的意识和素质的提升，增强他们在企业内部对合法合规性和内部控制管理的认识、意识、执行能力和专业水平，提高企业内控体系建设的质量。

（五）建立适宜企业的差异化管理模式

企业内部的差异化管理模式是企业内部控制体系和内控流程优化的关键，在制定企业内部的各项规章制度、制度流程，应根据企业所处的行业特征，针对性地设计，减少实施难度，提高实施效果和效益。 六、结论

合规管理与内控管理是企业管理中重要的一环，是强化企业内部管理，保护企业合法权益，提高企业竞争优势和企业信誉的有效手段。在构建企业管理体系的过程中，企业需要注重提高管理人员的意识和素质，完善企业的内部管理制度和企业文化建设，建立适合企业特点的差异化管理模式等等。这些努力都是要为推进企业内控管理和合规管理做好铺垫，促进企业创新和发展的新进步。