2024年中级银行从业资格之中级个人理财练习题(二)及答案

及答案

单选题（共40题）

1、康先生的儿子今年10岁，他打算8年后送儿子去英国读4年大学。已知康先生目前有生息资产20万元，并打算在未来8年内每年末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。就目前来看，英国留学需要花费30万元，教育费用每年增长8%。资金年化投资报酬率4%。 A.今后每年的投资由2万元增加至3万元 B.增加目前的生息资产至28万元 C.提高资金的收益率至5%

D.由每年末投入资金改为每年初投入 【答案】 B

2、以下符合对风险偏好型客户理财规划描述的是（ ）。 A.投资工具以安全性高的储蓄、国债、保险等为主

B.投资应遵循组合设计、设置风险止损点，防止投资失败影响家庭整体财务状况

C.投资应以储蓄、理财产品和债券为主，结合高收益的股票、基金和信托投资，优化组合模型，使收益与风险均衡化 D.不在乎风险，不因风险的存在而放弃投资机会 【答案】 B

3、在借贷金额方面，家庭债务管理力主（ ）。 A.量入为出 B.量力而行 C.保证较多的结余

D.保证生活的品质 【答案】 B

4、 ( )是商业保险的承保对象。 A.雇佣劳动者 B.工薪劳动者

C.自愿按照合同缴纳保险费的人 D.法律法规规定的社会劳动者 【答案】 C

5、假设投资组合的收益率为22％，无风险收益率是10％，投资组合的方差为9％，β值为10％，那么，该投资组合的夏普比率等于（ ）。 A.0.3 B.0.4 C.0.7 D.0.8 【答案】 B

6、（ ）是依托于中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心和中央国债登记结算股份有限公司的，包括商业银行、保险机构、证券公司、基金公司等金融机构进行债券发行、交易和回购的场所。 A.银行间债券市场 B.交易所债券市场 C.政府短期债券市场 D.商业票据市场

【答案】 A

7、吴先生是一家公司的经理，今年35岁，妻子是小学老师，今年28岁，女儿3岁，刚刚上幼儿园。吴先生最近想购买寿险及健康险，于是找到理财经理进行咨询，吴先生家庭年收入40万元，年消费支出30万元，夫妻预计30年后退休，假设通货膨胀率为4%。 A.终身寿险 B.分红寿险 C.万能寿险 D.投资连结保险 【答案】 A

8、一般来说，女性的退休养老金需求高于男性，退休规划也应该更早制定，其原因不包括（ ）。 A.女性平均寿命高于男性

B.女性在工作期间平均收入低于男性，形成收入差距 C.女性工作时间比男性短

D.女性的风险偏好程度较低，更愿意选择保守的投资理财方式 【答案】 C

9、下列关于银保产品中人身保险新型产品特点的描述，错误的是（ ）。 A.最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来

B.当合同规定的保险事故发生时，保险公司按照事先约定的标准给付风险保障金

C.保险金由两部分组成：一部分是风险保障金；另一部分是投资收益 D.收益具有确定性

【答案】 D

10、理财规划书的法律声明文件中，对于理财顾问所给予的相关建议可能涉及的风险的声明中，没有涉及到的风险种类是（）。 A.流动性风险 B.市场风险 C.信用风险 D.合规风险 【答案】 D

11、假定某公司在未来每期支付的每股股息为8元，必要收益率为10％，而当时股票价格为65元，每股股票净现值为（ ）元。 A.15 B.20 C.25 D.30 【答案】 A

12、下列关于债券市场在个人理财中运用的说法，错误的是（ ）。 A.国内银行代理的债券主要包括政府债券、金融债券、公司债券等数种，人们可以根据自身的实际情况选择债券投资品种

B.在债券的投资中，相对而言，国债因其具有安全性、流通性、收益性俱佳等特点，因而往往被称为 “金边债券”

C.在一般情况下，由金融机构发行的金融债券，同期同档债券的利率略比国债等政府债券要高

D.一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险相对较高、收益稳定的特征 【答案】 D

13、以下对目前我国养老金发放过低的原因说法不正确的是（ ）。 A.养老金调整机制的缺失，使得养老金增长没有稳定的制度保障 B.企业年金、家庭存款方面等个体差异较大

C.养老金来源的单一化，让其增长后续乏力，使养老保障的质量和水平都明显下滑

D.双轨制运行使得养老金替代率呈现分化态势 【答案】 B

14、下列说法中，错误的是（ ）。 A.可赎回债券降低了投资者的交易成本

B.提前偿付是一种本金偿付额超过预定分期本金偿付额的偿付方式

C.违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金及支付利息的风险

D.债券的到期时间越长，利率风险越大 【答案】 A

15、非全日制用工劳动报酬结算支付周期不得超过（ ）。 A.七 B.十四 C.十五 D.二十一

【答案】 C

16、遇到（ ）天气不能从事高处作业。 A.6级以上的风天和雷暴雨天 B.冬天

C.35度以上的热天 D.5级以上的风天 【答案】 A

17、保险合同不得通过系统自动核保现场出单，应将保单材料转至保险公司，经核保人员核保后，由保险公司出单的情形不包括（ ）。

A.年收入低于当地省级统计部门公布的最近一年度城镇居民人均可支配收入或农村居民人均纯收入 B.投保人年龄超过65周岁 C.期交产品投保人年龄超过60周岁 D.投保人年龄超过60周岁 【答案】 D

18、最新建筑企业资质标准施工劳务分包资质（ ）。 A.分专业，分等级 B.分专业，不分等级 C.不分专业，分等级 D.不分专业，不分等级 【答案】 D

19、教育保险又称教育金保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保险。下列选项中描述错误的是（ ）。 A.保费豁免是教育金保险的一个优势

B.目前市场上主流教育保险的投保年龄为出生满30天至22周岁 C.教育金保险一般都具有投资分红功能 D.教育金保险具有强制储蓄的功能 【答案】 B

20、如确有需要，一般产品销售人员可以（ ），但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。

A.随时向客户提供理财投资咨询顾问意见 B.向客户销售任何理财计划

C.协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务 D.替客户进行投资操作 【答案】 C

21、祖父母、外祖父母属于第二顺序继承人，祖父母、外祖父母享有继承权，其继承方式不包括（ ）。 A.法定继承 B.遗嘱继承 C.转继承 D.代位继承 【答案】 D

22、下列关于商业银行理财产品(计划)监管要求的表述，错误的是（ ）。

A.商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售 B.商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益

C.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由银行承担 D.商业银行不得将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售 【答案】 C

23、下列债券不可上市流通的是（ ）。 A.记账式国债 B.金融债券 C.实物式国债 D.凭证式国债 【答案】 D

24、王女士投资了多支股票，其中20％投资于A股票，30％投资于B股票，40％投资于C股票，10％投资于D股票。这几支股票的β系数分别为1、0．6、0．5和2．4。则该组合的β系数为（ ）。 A.0.82 B.0.85 C.1.03 D.1.20 【答案】 A

25、掌握中小企业财务分析的主要指标和方法，对理财师了解该客户群体、提供相关专业咨询服务非常有益。中小企业基本财务比率分析的内容不包括( )。

A.偿债能力分析 B.资产运营能力分析 C.获利能力分析 D.融资能力分析 【答案】 D

26、石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。 A.84154 B.51218 C.353132 D.320206 【答案】 A

27、夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产中，不属于夫妻共同财产的是( )。 A.工资、奖金 B.生产、经营的收益 C.知识产权的收益

D.一方因身体受到伤害获得的医疗费 【答案】 D

28、一般而言，下列可作为银行活期储蓄良好替代品的是（ ）。 A.货币市场基金 B.信托产品 C.股票型基金 D.人民币理财产品 【答案】 A

29、下列不属于忠诚客户特点的是（ ）。 A.在熟悉的商家购买商品或服务时具有更大的话语权 B.重复购买商品或服务 C.对商品或服务表示非常满意 D.介绍亲朋购买 【答案】 A

30、综合理财规划服务的主要内容不包括（ ） A.理财规划方案的执行 B.研究客户性格特征 C.评估、选择、确立理财目标 D.制订综合理财规划方案 【答案】 B

31、根据债券定价原理，如果某种息票债券的市场价格等于面值时，以下说法正确的是（ ）。

A.债券到期收益率大于其票面利率 B.债券到期收益率等于其票面利率 C.债券到期收益率小于其票面利率 D.债券到期收益率等于其必要收益率 【答案】 B

32、 下列关于实质性重要事实的说法正确的是( )。 A.指保险人认为重要的事实 B.指被保险人认为重要的事实

C.一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准

D.对保险人而言，一个事实是否构成重要事实，以一个合理谨慎的保险人在这种情况下其承保决策是否会受到影响作为标准 【答案】 D

33、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。 A.42056 B.43510 C.45310 D.48560 【答案】 C

34、一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的口值可能为( )。

A.0.3 B.0.9 C.1 D.1.1 【答案】 D

35、对于交通运输业，从业人员（ ）人及以上，且营业收入（ ）万元及以上的为小型企业。 A.20：300 B.20；200 C.30；500 D.50；300 【答案】 B

36、消极遗产是指( )。 A.非法遗产

B.归属权不明的遗产 C.债权

D.死者生前所欠的个人债务 【答案】 D

37、在理财规划书制作过程中的的综合理财规划建议环节，理财师需要对客户当前关心的家庭财务问题做出明确的诊断和建议，并且在此基础上，为客户设定未来（）的家庭主要支出预算。 A.半年

B.一年 C.三年 D.五年 【答案】 B

38、延期税务规划中，延期纳税的优点不包括（ ）。 A.节省利息支出 B.有利于资金周转 C.减少税种降低税率 D.降低了实际纳税额 【答案】 C

39、商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明（ ）的投资情形和投资结果。 A.最可能发生的 B.最常见

C.不发生不可抗力因素的情况下 D.最不利 【答案】 D

40、下列关于为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额的说法，错误的是（ ）。

A.风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币

B.风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币

C.风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于30万元人民币 D.风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币 【答案】 C

多选题（共20题）

1、客户家庭收支和债务管理的相关信息包括在统计年度中的（）等项目的信息。 A.家庭收入 B.支出 C.结余 D.资产 E.负债 【答案】 ABCD

2、影响房地产价格的社会因素有（ ）。 A.社会治安状况 B.居民法律意识 C.投机状况 D.社会偏好 E.土地制度 【答案】 ABCD

3、下列选项中，属于日常生活支出的有（ ）。

A.保费支出 B.外出就餐 C.交通罚款 D.购买衣物 E.理财投资 【答案】 BD

4、对投资者来说，债券赎回的不利体现在( )。 A.增加了现金流的不确定性 B.投资者蒙受再投资风险 C.债券的潜在资本增值有限 D.增加交易成本 E.降低了投资收益率 【答案】 ABCD

5、在期货交易中，应当强行平仓的情形包括（ ）。 A.会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足 B.持仓量超出其限仓规定

C.因违规受到交易所强行平仓处罚 ’ D.根据交易所的紧急措施应予强行平仓 E.会员、客户的现金流出现问题 【答案】 ABCD

6、一般而言，理财规划服务的对象是（ ）。

A.未成年子女 B.配偶

C.需要赡养的父母 D.客户本人

E.经济上已独立的子女 【答案】 ABCD

7、商业银行对信用风险限额的管理，应当包括（A.期限错配限额 B.止损限额

C.结算前信用风险限额 D.结算信用风险限额 E.期权限额 【答案】 CD

8、银行代理的黄金业务种类有( )。 A.条块现货 B.纯金币 C.黄金基金 D.黄金存折 E.纪念金币 【答案】 ABCD

9、教育投资规划工具可分为（ ）。

）。 A.长期教育投资规划工具 B.现代教育投资规划工具 C.短期教育投资规划工具 D.中期教育投资规划工具 E.特殊教育投资规划工具 【答案】 AC

10、商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用（ ）等指标。 A.风险价值限额 B.交易限额 C.期权限额 D.错配限额 E.止损限额 【答案】 ABCD

11、退休养老规划的重要性主要体现在（ ）。 A.通货膨胀率居高不下 B.社会老龄化趋势

C.医疗和健康费用持续增加 D.生活品质提高和额外支出增加 E.养老保障制度不完善 【答案】 ABCD

12、下列关于西方发达国家家族信托现状的说法，正确的有（ ）。 A.美国目前由商业银行兼营信托业务

B.美国信托业务和银行业务在银行内部是严格分工的 C.英国信托业以家族信托为主 D.英国金融信托业主要采用专营方式 E.日本银行一般业务与信托业务相分离 【答案】 ABC

13、对于货币时间价值概念的理解，下列表述正确的有（ ）。

A.货币只有经过投资和再投资才会增值，不投入生产经营过程的货币不会增值 B.一般情况下，货币的时间价值应按复利方式来计算 C.货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值 D.一般情况下，货币的时间价值应按单利方式来计算 E.通货膨胀不影响货币的时间价值 【答案】 ABC

14、下列关于市净率的说法，正确的有（ ）。

A.市净率通常用于考察股票的内在价值，多为长期投资者所重视 B.市净率又称价格收益比或本益比，是每股价格与每股收益之间的比率 C.市净率越大，说明股价处于较高水平，市净率越小，则说明股价处于较低水平

D.相对净资产，市净率反映的是股票当前市场价格是处于较高水平还是较低水平

E.市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低 【答案】 ACD

15、在综合理财规划服务中，家庭资产配置的主要资产类别为（）。 A.不动产 B.固定收益资产 C.权益类资产 D.现金 E.贵金属 【答案】 ABCD

16、艺术品投资的风险主要体现在（ ）。 A.流通性差 B.收益率低 C.保管难 D.鉴别难度较大 E.价格波动较大 【答案】 AC

17、与养老金的资金筹集相比，企业年金的资金来源比较少，一般是由( 组成。 A.企业缴费 B.员工个人缴费

C.企业年金基金投资运营收益 D.财政支出 E.其他补贴

) 【答案】 ABC

18、理财规划书首先要让客户有兴趣看，并能看得懂。因此可读性非常重要。下列关于理财规划书可读性的说法中正确的有（ ）。 A.第一页为整页的法律声明 B.通篇都用第二人称“您”称谓客户 C.第一页是致该客户及其家庭的一封信 D.避免使用专业术语

E.简单地告诉客户一些财务比率 【答案】 BC

19、法定继承人的继承顺序是指法律直接规定的法定继承人参加继承的先后顺序，法定继承顺序具有()的特征。 A.限定性 B.强行性 C.客观性 D.公平性 E.排他性 【答案】 AB

20、对理财师的介绍，主要包括（ ）。 A.工作经验 B.婚姻状况 C.专业特长 D.学历背景

E.曾获得的荣誉 【答案】 ACD

大题（共15题）

一、红星公司发行了一批到期期限为10年的债券，该债券面值100元，票面利率为8％，每年年末付息。根据以上材料回答(1)～(4)题。若将债券的利息单独作为证券出手，并且投资者要求的收益率为9％，那么该“利息证券”的发行价格为（）元。

【答案】发行价格=100×8％×[(1+9％)-1+(1+9％)-2+…+(1+9％)-10]=51．34(元)。

二、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。如果郑女士以2万元作为教育金的初始资金，以6％的投资报酬率计算，那么到女儿上大学时，这笔钱可以积累至()元。

【答案】2万元教育初始资金4年后的终值=20000X(1+6％)4=25249．54(元)。

三、李先生在2010年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险，2016年9月因病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期(属于赔偿范围)。李先生共花费了17万元的医疗费用，社保赔付了9万元。根据以上材料回答。若李先生在2015年2月在某保险公司购买了一份住院医疗保险，保险条款规定符合社保范围内的医疗费用可以报销85％，每年最高可以赔付2万元。2016年1月，李先生因急性出血坏死性胰腺炎住院共花费3．4万元(其中符合社保的医疗费用为2．5万元)，保险公司应该赔付()。

【答案】C项，保险公司应赔付额=2．5×85％=2．125(万元)，只需按最高赔付额进行赔付，即2万元。

四、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁，杨先生每月收入15000元，太太8500元。有一个2岁的可爱宝宝，目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活开销维持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80万中，首付20％，剩余部分采取每月等额本息还款方式，每月还款2700元，房屋物业管理费每月250元。年终，杨先

生和太太还可以拿到总共100000元的奖金。另外，杨先生家庭有15万元的定期存款和5万元的活期存款，都存放在银行。目前，杨先生想在10年内换一套大一些的住房，以便将来接父母同住。根据以上材料回答下列问题。[不定项选择题]关于杨先生一家保险规划的说法错误的是（）。

【答案】A项，作为家庭的经济支柱，杨先生的保额应该最大。

五、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。接上题，郑女士支取本金和利息时，为了享受免税待遇，不需要带的资料为()。

【答案】教育储蓄到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制)，一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。客户如不能提供“证明”的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。

六、钱女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个5岁大的儿子。目前，钱女士在一家地产公司任销售经理，月薪12000元(税前)，年终奖金10万元(税前)，无任何社保。母子二人住在2013年1月初购买的一套两居室的住房中，房款100万中首付20％，剩余部分采取每月等额本息贷款方式，贷款年利率6％，贷款期限20年，目前房屋市价105万元。钱女士拥有活期存款10万元。2013年年末存入定期存款30万元，2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万元，目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费1800元的定期寿险，保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去世，可以获得60万元的保险赔付，保单现金价值12万元。钱女士家庭支出中，儿子的教育费用占有很大比例，钱女士离婚后将所有希望全部寄托在儿子身上，除了给儿子提供最好的学习教育外，还让儿子上书法、绘画等特长班，每月各项学费支出就达3000元,此外母子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带儿子到国内著名景点旅游，平均每年花费101300元：钱女士每年美容休闲支出8000元。目前，钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题：①钱女士感觉自己的保险仍然不够完备，但由于对保险不太了解，希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。②钱女士一直希望给儿子最好的教育，计划儿子在国内读完大学后继续到国外深造，综合考虑国内外求学费用，预计在儿子13年后上大学时共需准备高等教育金110万元，投资报酬率为5％。③钱女士计划在25年后退休，考虑到其独身一人，因此预计需要养老费用200万元，投资报酬率为7％。提示：信息收集时间为2014年12月31日，不考虑活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化为年支出的十二分之一，工资薪金所得的起征点为3500元，计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。根据以上材料回答下列题。

钱女士想拿出10万元提前还房贷，咨询理财师。理财师给出以下分析和建议，您认为合理的是()。

【答案】A项，拿出10万元提前还房贷会使家庭的总资产减少；B项，净资产是资产总额减去负债之后的净额，拿出10万元提前还房贷，使得资产和负债都减少了10万元，从而家庭净资产不变；D项，家庭每年的总收入减去总支出就是结余或亏空，钱女士选择每月还款金额不变，还款剩余时间缩短的方式不会影响家庭的每月总支出，因此，这种方式对钱女士目前家庭收入支出的结余比例不会有影响。

七、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。如果理财师向郑女士推荐教育保险，关于教育保险，下列说法不正确的是()。

【答案】教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能。教育金保险实际上是一种分阶段储蓄、集中支付的方式。一旦投保的家长遭受不幸，身故或者全残，保险公司将豁免所有未缴保费，子女还可以继续得到保障和资助。B项为教育储蓄的特点。

八、周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。周天夫妇对周峰夫妇尽了赡养义务。2003年6月周天外出时出车祸身亡。2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘玉，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。2005年初，周峰去世。周峰的遗产为（）。 【答案】遗产指被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益。在未做公证和特殊约定的情况下，家庭财产属于夫妻双方，个人可分配的财富只有归属于个人自己的一半。

九、红星公司发行了一批到期期限为10年的债券，该债券面值100元，票面利率为8％，每年年末付息。根据以上材料回答(1)～(4)题。若投资者要求的收益率为9％，则该债券发行的方式为（）。

【答案】当债券价格小于面值(折价)的时候，票面利率

一十、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。接上题，郑女士支取本金和利息时，为了享受免税待遇，不需要带的资料为()。

【答案】教育储蓄到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿(户籍证明)和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明(税务局印制)，一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。客户如不能提供“证明”的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。

一十一、红星公司发行了一批到期期限为10年的债券，该债券面值100元，票面利率为8％，每年年末付息。根据以上材料回答(1)～(4)题。若该债券规定投资者可以在第1年以后，第8年以内将债券转换成公司的普通股，则可能促使投资者行使转换权利的因素是（）。

【答案】债券的收益是固定的，当公司的盈利上升时股票的收益会大于债券的收益，公司开发了一个新项目，可能使盈利大幅增加时进行转股会使得投资收益增加，会促使投资者行使转换权利。

一十二、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁，杨先生每月收入15000元，太太8500元。有一个2岁的可爱宝宝，目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活开销维持在

7000元左右，有一套90平米的房子，房款80万中，首付20％，剩余部分采取每月等额本息还款方式，每月还款2700元，房屋物业管理费每月250元。年终，杨先生和太太还可以拿到总共100000元的奖金。另外，杨先生家庭有15万元的定期存款和5万元的活期存款，都存放在银行。目前，杨先生想在10年内换一套大一些的住房，以便将来接父母同住。根据以上材料回答下列问题。[不定项选择题]下列关于杨先生家庭所属生命周期的说法，正确的有（）。 【答案】杨先生家庭处在生命周期的成长期，在该阶段，子女教育金需求增加，购房、购车贷款仍保持较高需求，成员收入稳定，家庭风险承受能力进一步提升。因此，该阶段建议依旧保持资产流动性，并适当增加固定收益类资产，如债券基金、浮动收益类理财产品。B项属于家庭衰老期的理财重点，CD两项属于家庭成熟期的理财重点。

一十三、张云购买一套150平方米的自用普通住房。房款共70万元，由于张云目前积蓄不多，于是决定从银行贷款，贷款七成，采取等额本息方式还款，20

年还清(假设贷款年利率为6％)。按照国家规定，张云与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，需就贷款合同交纳印花税( )元。

【答案】24．5。印花税为比例税率时，适用0．00005税率的为“借款合

同”。张云向商业银行贷款7成，贷款额为：70×70％=49(万元)，就贷款合同交纳印花税=490000×0．5÷10000=24．5(元)。

一十四、财产保险是保险人对财产或其有关利益，在发生保险责任范围内的灾害事故所遭受的经济损失给予补偿的保险。财产保险中的财产，指一切物质财富，包括一切动产、不动产、固定的或在流动中的财产，以及在制造的或制成的，因而财产保险的范围很广泛，除了人身保险以外的各种保险均可列入其中。财产保险的保险标的也有其特点。如工厂机器设备因火灾受损而被迫停工停产引起的生产利润及各项有关费用的损失等，都属财产保险标的。根据以上材料回答(1)一(3)题。财产保险的保险标的（）。

【答案】可保利益必须是有经济价值的利益，可以用货币衡量。

一十五、高老病逝，生有二子高大、高二，领养一子高三，妻子尚在。留有房屋六间，存款24万元，人身保险一份，指定受益人为高老妻子。高老酷爱字画，留有名人字画若干。生前立有遗嘱，把自己全部字画留给小儿子高三。下列不属于高老第一顺序继承人的是（）。

【答案】《民法典》第一千一百二十七条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。高老的哥哥是第二顺序继承人。