维普资讯 http://www.cqvip.com 荆州师范学院学报 ２００２年第３期（社会科学版） 论我国金融风险的防范 周中林 王爱明２ 苏亚琴２ （ 荆州师范学院 经济与管理学系，湖北 荆州４３４０２０； 湖北农学院 经济贸易系，湖北 荆州４３４０２５） 摘 要：当前，我国金融业中的风险主要表现为：信用风险、市场风险、流动性风险、汇率 风险、系统风险、犯罪风险等。随着我国金融业的逐步对外开放，我们必须进一步建立与健全我 国金融监管的法律体系，改进监管的方式与手段，建立和实行金融监管责任制；以人为本，努力 造就一支政治合格，业务过硬，既熟悉金融法规，又懂监管技术、监管方法的精干、高效的监管 队伍。 关键词：金融风险；金融监管；对策 分类号：Ｆ８３０ 文献标识码：Ａ文章编号：１００３—８０１９（２００２）０３—００３２—０４ 金融风险是一个比较宽泛的概念，从广义上 在２５次银行业危机中有１８次是发生在发展中国家 讲，它既包括居民家庭，非金融企业部门和金融企 进行金融开放的５年之内的。这表明，发展中国家 业部门从事金融活动产生的风险。从狭义上讲，金 的金融开放蕴含着巨大的风险，金融监管十分必 融风险一般指金融企业部门（金融机构）从事金融 要。 ． 活动所产生的风险。 从我国金融业的现实情况看，加强金融监管具 我们应该正视风险、披露风险，进而采取切实 有十分重要的现实意义。首先，加强金融监管是保 有力的措施防范风险、化解风险。 持金融和社会稳定，维护最广大人民根本利益的必 从国际上看，目前加强金融监管十分必要。自 然要求。金融监管的首要任务就是维护金融体系稳 ２０世纪８０年代中期以来，随着以金融业为核心的 定。加强金融监管，有利于保护广大存款人的利 经济全球化趋势的日益加强，国际金融市场险象环 益，有利于维护金融和社会稳定．为广大人民群众 生，金融危机以８０年代的普遍性和９０年代的全球 创造一个安居乐业的环境，有利于促进经济和社会 性为特征弥漫全球。据国际货币基金组织统计，从 发展，使广大人民群众得到更多实惠。其次，加强 １９８０年至１９９５年该组织的１８１个成员国中就有 金融监管是有效实施货币，促进先进生产力发 １３３个发生过金融危机，…（ ・ 而且金融危机有较 展的必然要求。加强金融监管。有利于及时监测掌 强的蔓延性。如９０年代发生的欧洲货币危机、墨 握商业银行业务运行状况，进而提高货币制定 西哥金融危机以及亚洲金融危机，以亚洲金融危机 的科学性；有利于促进银行业强化管理、稳健运 最为典型，尤其值得注意的是，十年代金融危 行，进一步疏通货币传道机制，充分发挥利 机发生的频率远远高于７０年代，２０世纪最后２５ 率、存款准备金、公开市场操作等各种货币工 年间金融危机的破坏性与５０年代以前相比要严重 具的作用。加强金融监管，健全银行组织体系，明 得多。以银行业为例，发展中国家银行业风险高于 确市场定位，形成业务特色，有利于引导贷款投 发达国家。据世界银行１９９５年的一项研究表明， 向．满足不同经济成分对金融服务的需求。最后， 收稿日期：２００１—０９—２５ 作者简介：周中林（１９６５一），男，荆州师范学院经济与管理学系副教授；王爱明（１９６８一），女，湖北农学院经济贸 易系删教授：苏亚琴（１９７５一），女，湖北农学院经济贸易系讲师。 ３２ 维普资讯 http://www.cqvip.com 加强金融监管是建立良好的金融和社会信用秩序， 建设先进文化的必然要求。诚实守信是银行的生 命，是金融文化的核心，是有中国特色社会主义文 化的重要组成部分。 改革开放以来，我国的金融监管取得了很大的 进步，但也存在着不少问题，主要表现为： 第一，金融立法还比较滞后，法律框架还不完 善。一方面，我国的金融立法在某些重要领域还处 于空白阶段。尤其是随着金融电子化的发展，传统 的以有形金融为调整对象所建立起来的金融法律规 范受到严峻的挑战；另一方面，尽管我国已颁布了 一些金融法规，但未拟定相关的实施细则。如对违 规违纪人员没有明确的处罚条款，使得有些法律制 度形同虚设。１９９４年我国颁布了《中华人民共和 国外资金融机构管理条例》，在外资银行的管理上 迈出了重大的一步，但由于一些配套措施未能跟上 以及缺乏实际操作措施，各地对外资金融机构的监 管的标准也各不相同。在实际操作中也不得不层层 请示。 第二，监管目标模糊。在金融监管工作中难以 抓住问题的症结，在一些次要问题上耗费了过多的 时间和精力。如在过去相当长的一段时间里，中国 人民银行只注重金融机构的准入，而缺乏科学的有 效的监管和市场退出机制，［ ］（ ４２）使得中国的金融 机构只能生，不能死。不符合市场经济优胜劣汰的 原则；此外，在监管中，对新业务的开办，主要负 责人任职资格审查不严等。 第三，监管手段单一。缺乏具体的风险评估、 管理监控手段，决策部门、交易部门缺乏相应的预 测结果作出正确决策和实行风险预警管理。 第四，监管方式落后。监管的方式少，电子化 程度不高，没有完善的运作流程，往往造成信息滞 后。 第五，监管人员的政治、业务素质还很不适应 错综复杂的金融监管的需要，亟待提高。ｘ，－Ｊ￣＇ｌ、资银 行的监管力量尤其薄弱。［ ］（Ｉ】・ ～１２４）不少监管人员 对外资金融机构的经营管理和国际金融市场缺乏了 解，不能迅速地发现并有效地解决问题，对业务印 章、密押以及有价票证和重要空白凭证及临柜人员 的管理规定，在形式上是硬的，但在实际执行中往 往因为岗位缺员或个人素质等原因的制约而没有照 章严格执行，结果诱发金融风险。 第六，内部审计部门缺乏性和权威性。内 部审计部门既向本行行长负责，又向上级职能部门 负责。一方面使得内审工作进行起来比较困难；另 一方面，即使审计部门发现了问题也不敢曝光。 金融监管是指金融主管机关根据法律赋予的权 利，依法对金融机构及其运营情况实施监督和管 理，以维护正常的金融秩序，保护存款人和投资者 的利益，保障金融体系安全、健康、高效运行。针 对我国目前金融监管工作中存在的问题，我们应从 以下几方面来加强与完善金融监管工作： 第一，进一步建立与健全金融监管法律体系。 首先，根据国际金融监管的成功实践和我国金 融监管的未来发展方向，借鉴国际社会金融监管的 法律基础理论和金融立法经验，系统规划我国未来 的金融监管法律体系，并按照该规划逐步实现我国 金融监管法律体系统化目标。当前，我们应着重做 好两项工作：一是系统清理现行的金融监管法律规 定。清理的范围包括所有监管内容的法规、规章和 性文件。二是研究金融监管的法律层次结构， 确保人民银行的每一项金融监管权利和金融机构的 每一项义务都有足够效力的法律依据作为支撑。 其次，进一步健全和完善严格的、科学的金融 监管法律规范，并根据我国金融监管的需要制定新 的金融监管法律规范。一方面，要进一步健全和完 善金融机构准入的法律制度，以保证金融机构从建 立之初就是稳健的。另一方面，我们在金融监管方 面亟须补充一些新的金融监管立法。主要有：存款 保险制度立法、金融机构市场退出立法、金融机构 信息披露立法以及风险监管过程中对金融机构采取 的早期纠正措施的法律规定。通过存款保险制度立 法，维护存款人和投资者的利益，防止引发社会的 不安定。金融机构市场退出立法项目应包括撤销金 融机构、金融机构破产等。对有一定金融风险的金 融机构采取早期纠正措施将越来越成为金融监管的 有效手段。 最后，引入金融监管竞争机制。在这一点上中 国与美国的做法不一样。中国把证券监管、保险监 管、银行监管分开了，银行业由银行监管，证 券业归证券会监管，保险业归监管。美国一 个部门必须有两个以上的监管者，银行有三四个监 管部门，证券有两个监管部门，不仅有监管部 门，还有地方监管部门。它们认为：如果一个部门 只有一个监管人，那么这个监管者肯定，肯定 低效率。各国监管模式很不一样，有英国模式，有 中国模式，美国模式。现在大家比较赞同英国模 式，英国模式是证券，银行，保险全部一起监管， ３３ 维普资讯 http://www.cqvip.com 然后跟银行分开。这个国家有两个部门：一个 是银行，只管货币和支付清算；另一个是 金融监管，大一统监管，既管银行也管证券，保险 部门。现在韩国，日本都学英国模式。除了金融监 管要引进竞争机制外，还要加强对监管者的监管， 这主要是因为监管者不可能什么都知道，不能假设 监管者最聪明：监管者不可能任何时候都公正，监 管者不可能永远兑现它的承诺，即监管者不可能随 时都说到做到，监管者也有很强的利益动机。 根据我国目前金融监管的实际，要使对金融监 管监督有效运作，必须使监督职能部门具有组织上 的相对性，具有明确的监督范围，赋予其形式 多样的监督方式和具有约束力的监督处理权限。为 此，应由非金融监管职能部门承担金融监管执法监 督职能。监督的范围应包括：对中国人民银行各监 管职能部门履行监管职能绩效考核、监管部门执法 过程中执法程序的合规性、监管部门做出行政处罚 决定过程中适用法律的适当性、监管部门处理高风 险金融机构的及时性和处置措施的有效性以及各类 监管信息在监管部门的共享度等。监督方式应包括 事前监督和事后监督。事前监督应确保监管部门做 出的重大行政处罚措施在实施前得到监督部门的认 可。为保证被监管机构的合法权益得到有效保护， 监督部门也可以采取听证会的形式，听取被监管机 构对监管部门拟作出的处罚决定的陈述和申辩。 第二，改进监管方式和手段。 在监管方式上，要在做好现场监管的基础上， 进一步完善非现场监管体系。改善非现场监测的手 段与方法。一方面，通过设计一系列区域金融预警 指标，如企业负债率、存款准备金率、金融犯罪发 案率，辖区真实ＧＤＰ增长率、收息率等。构筑银 行风险预警系统，做到银行风险警情、警兆早识 别、早发现、早解决；另一方面，开发先进的计算 机报表分析软件系统，建立一套严密的、能清楚反 映银行资产负债运行结构、流动性、盈利性、资产 质量等情况的报表分析制度。［ ］（ ｕ’） 在监管手段上，由主要依靠行政手段转为强化 市场机制对银行风险的约束。银行经营的约束首先 是来自市场而不是监管当局。银行经营的市场约束 主要来自两个方面：一是银行存款人的约束，如存 款挤提就是这方面的一个典型。二是银行投资人的 约束。要发挥市场机制对银行风险的约束，为此， 我们必须尽快建立银行业真实的信息披露制度。加 强信息披露制度是顺应市场约束机制的需要，也是 ３４ 加入ｗＴＯ后，金融监管与国际接轨的必然要求。 第三，实行金融监管责任制，把金融监管任务 落实到金融机构、落实到监管职能部门和监管人 员。 建立金融监管责任制是实现金融监管有效性的 前提。根据西方发达市场经济国家的经验，在金融 机构并存和竞争的情况下。必须有一个运用货币政 策、宏观、监管金融风险的“银行的银行”。 在我国，这一“银行的银行”就是中国人民银行。 根据《中华人民共和国银行法》，金融监管是中国 人民银行的主要职责。因此，维护一个稳定的金融 秩序，防范和化解金融风险，为辖区经济发展营造 有利的环境，人民银行责无旁贷。当前人民银行各 中心支行在加强金融监管方面。应努力做好以下两 项工作：一是继续推进金融稳定计划。促进国有商 业银行按规定剥离不良贷款，发挥债转股对转换银 行企业经营机制的作用；监督国有商业银行分支行 按照要求精简机构和人员，加强对分支行资产质 量、盈亏和内控制度的综合考核；按的规 定，整顿地方性金融机构；积极配合做好撤消农村 合作基金会工作；二是继续开展商业银行资产质量 和盈亏真实性大检查。在金融监管方面，人民银行 行长应该是所在地金融监管的“指挥官”和“金融 监管”专家；应集中精力，集中力量，跟踪监管金 融机构，防范和化解金融风险。维护当地金融秩 序。人民银行行长要有依法履行银行职责的使 命感和责任感；要有履行自己职责的专业知识、实 践经验和组织领导能力。 加强金融监管不仅仅是人民银行的职责，各金 融机构也应建立相应的监管机构，并地行使监 管职能。在这方面，大力推进各金融机构内部控制 制度建设是加强金融监管的基础。第一，改革现行 的内审管理。建立总行内审委员会，作为商业 银行内审系统的最高组织，直接对总行行长负责； 建立总行统一领导下的分支行内审负责制，直接对 上一级内审部门负责，使内部审计机构在组织上具 有相对的性和权威性；第二，强化内部监督与 检查。对相关部门、机关岗位之间的相互监督、相 互制约的工作程序执行情况进行检查，加强民主监 督，并建立激励机制，对执行制度规定较好的单位 和个人进行奖励，对违反制度规定的单位和个人进 行处罚，对出现的问题及时处理，使内控制度落到 实处；第三，提高风险评估的技术，建立和完善风 险评估和监测制度。所谓风险评估就是确定和分析 维普资讯 http://www.cqvip.com 在实现银行经营目标的过程中涉及的相关风险，从 而为确定如何防范和化解这类风险奠定基础。风险 评估包括对风险可能性的评估（即对风险发生的可 能性大小进行估价，以便针对发生概率大的风险重 点防范）和风险损失的评估（指对风险发生所导致 的损失进行估价，以便有效避免这些损失） 第四，以人为本，努力造就一支政治合格，业 务过硬，既熟悉金融法规，又熟悉监管技术、监管 干部动态管理机制。优化金融监管干伍结构； 加强对监管人员的培训，不断更新监管人员的知识 结构，提高监管技能。培训的方式可以灵活多样。 除举办境内培训外，还可以针对对外开放的格局进 行培训的国际交流，既可以引进国外专家开办培训 班，也可以与国外金融机构进行人员交流，让我国 的监管人员熟悉国际通行的做法，借鉴国际经验来 改进我们的监管方法。 方法的精干高效的监管队伍。Ｌ ５ ３ 防范金融风险需要一支具有较高专业素质的监 管队伍。在这方面我们应主要从以下几个方面着 第五，认真贯彻执行《金融机构撤销条例》、 《金融违法行为处罚办法》等有关法规，真正做到 依法监管、从严监管、严肃处理违法违规人员。 总之，只要我们充分利用各种监管力量，就一 定能在金融系统内形成央行监管、机构内控、行业 自律、社会监督的金融监管新格局。 参考文献： ［１］王维安，周向军．制度、制度变迁与金融风险［Ｊ］ 财贸 经济．２０００，（５）． 手：借鉴市场经济国家金融监管的经验，建立金融 监管员等级制度。以美国为例，联邦各金融监管当 局对专司监管职能的人员按照能力的强弱和承担监 管责任的大小，分为银行核查官和检查官助理。所 有这些检查官和检查官助理必须经过正式训练，考 核通过后才予以委任。我们也可以相应地设立金融 监管员等级制度，划分助理监管员、监管员和高级 监管员三个等级，分别由具备一定条件的人员担 任，规定不同的监管职责范围，享有一定的监管权 力和承担相应的监管义务：建立监管干部任职资格 培训考试制度。根据各等级监管员的要求，设计每 一［２］阙方平．李明理．论金融监管对货币的支持与抑制 ［Ｊ］．财贸经济．２０００．（７）． ［３］周战强．王子健．银行业的世贸规则及国际惯例［Ｍ］． 中国言实出版社．２００１． ［４］ＷＴＯ与中国金融发展［Ｍ］．中国金融出版社，２０００ ［５］江其务．论金融监管［Ｊ］．财贸经济，２００１．（３） 等级的业务知识和能力模块，开发相应的课程和 教材，并实施培训；建立以竞争上岗为基础的监管 责任编辑刘江琴 Ａ Ｓｔｕｄｙ ｏｆ ｔｉｌｅ Ｐｏｌｉｃｙ ｏｎ Ｃｈｉｎａ’Ｓ Ｆｉｎａｎｃｉａｌ Ｒｉｓｋ Ｐｒｅｖｅｎｔｉｏｎ Ｚｈｏｕ Ｚｈｏｎｇｌｉｎ Ｗａｎｇ Ａｉｍｉｎｇ Ｓｕ Ｙａｑｉｎ （。Ｄｅｐａｒｔｍｅｎｔ ｏｆ Ｅｃｏｎｏｍｉｃｓ ａｎｄ Ａｄｍｉｎｉｓｔｒａｔｉｏｎ，Ｊｉｎｇｚｈｏｕ Ｎｏｒｍａｌ Ｕｎｉｖｅｒｓｉｔｙ，Ｊｉｎｇｚｈｏｕ．Ｈｕｂｅｉ ４３４０２０ Ｄｅｐａｒｔｍｅｎｔ ｏｆ Ｅｃｏｎｏｍｉｃｓ ａｎｄ Ｔｒａｄｅ．Ｈｕｂｅｉ［ｎｓｔｉｔｕｔｅ ｏｆ Ａｇｒｏｎｏｍｙ．Ｊｉｎｇｚｈｏｕ．Ｈｕｂｅｉ．４３４０２５） Ａｂｓｔｒａｃｔ Ｃｕｒｒｅｎｔｌｙ，Ｃｈｉｎａ’Ｓ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｒｉｓｋ ｍａｉｎｌｙ ｉｎｃｌｕｄｅｓ ｃｒｅｄｉｔ ｒｉｓｋ，ｍａｒｋｅｔ ｒｉｓｋ，ｍｏｂｉｌｉｔｙ ｒｉｓｋ，ｅｘｃｈａｎｇｅ ｒａｔｅ ｒｉｓｋ，ｓｙｓｔｅｍ ｒｉｓｋ．ｃｒｉｍｉｎａｌ ｒｉｓｋ，ｅｔｃ．Ｗｉｔｈ Ｃｈｉｎａ’ｓ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｉｎｄｕｓｔｒｙ’Ｓ ｇｒａｄｕａｌ ｏｐｅｎｉｎｇ ｕｐ ｔｏ ｔｈｅ ｏｕｔｓｉｄｅ ｗｏｒｌｄ，ｉｔ ｉｓ ｉｍｐｅｒａｔｉｖｅ ｔｏ ｅｓｔａｂｌｉｓｈ ａｎｄ ｐｅｒｆｅｃｔ Ｃｈｉｎａ’Ｓ ｌａｗ ｓｙｓｔｅｍ ｏｆ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎ，ｔｏ ｉｍｐｒｏｖｅ ｔｈｅ ｍｏｄｅ ａｎｄ ｍｅａｎｓ ｏｆ ｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎ，ｔｏ ｅｓｔａｂｌｉｓｈ ａｎｄ ｃａｒｒｙ ＯＵｔ ｔｈｅ ｒｅｓｐｏｎｓｉｂｉｌｉｔｙ ｓｙｓｔｅｍ ｏｆ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎ，ｔｏ ｔａｋｅ ｐｅｏ— ｐｉｅ ａｓ ｔｈｅ ｆｏｃｕｓ ｏｆ ｗｏｒｋ，ａｎｄ ｔｏ ｆｏｒｍ ａ ｔｅａｍ ｏｆ ｓｕｐｅｒｖｉｓｏｒｓ ｗｈｏ ａｒｅ ｐｏｌｉｔｉｃａｌｌｙ ｑｕａｌｉｆｉｅｄ，ｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｌｙ ｃｏｍｐｅｔｅｎｔ， ａｎｄ ｆａｍｉｌａｒ ｗｉｔｈ ｆｉｎａｎｃｉａＩｌａｗｓ ａｎｄ ｓｕｐｅｒｖｉｓｉｎｇ ｔｅｃｈｎｉｑｕｅｓ ａｎｄ ｍｅｔｈｏｄｓ． Ｋｅｙ ｗｏｒｄｓ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｒｉｓｋ：ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｓｕｐｅｒｖｉｓｉｏｎ；ｐｏｌｉｃｙ ３５
