金融保险实务

第一章 货币理论与应用二、填空题1马克思认为：（货币）是充当一般等价物的特殊商品2货币是分层次的，狭义货币是指现金和（活期存款）3我国货币层次划分中规定M0=（流通中现金）4 固定的充当一般等价物的商品是（货币）5我国指定（中国人民银行）为惟一的货币发行机关6货币作为商品（价值尺度）可以是观念上的，而不必是现实的货币。 三名词解释1商品货币指失误充当货币，作为一般等价物2代用货币指政府或货币发行机构用纸张制造的代表一定成色和质量的金属商品货币的凭证，用它代替金属商品货币流通并可随时兑换为金属商品货币3信用货币是以国家信用作为基础的货币，它既不代表金属商品货币，也不能自由兑换金属商品货币，它是价值符号，是信用凭证。信用货币是代用货币进一步发展的产物，是当今世界几乎所有国家采用的货币形态4价值尺度又叫价值标准，是货币作为社会劳动的直接体现者，以自己为尺度去表现和衡量其他一切商品社会劳动耗费的大小和多少，是货币的基本职能之一5流通手段指货币在商品流通中充当交易的媒介，是货币的基本职能之一6贮藏手段指货币退出流通领域，被人们当作独立的价值形态和社会财富的一般代表保存起来的职能。四简答题1我国的货币层次是如何划分的？答：M0=流通中现金；M1=M0+企业活期存款+机关团体部队的活期存款+农业活期存款+个人信用卡类存款M2=M1+企事业单位的定期存款+城乡居民的储蓄存款+信托存款+其他存款；M3=M2+各种债券+商业票据+大额可转让存单。我国M0是度量货币的最小口径。M1是通常讲的狭义货币，其反映经济中的现实购买力。M2是广义货币，它不仅反映现实的购买力，还反映潜在的都卖力。M2与M1的差额是准货币。M3是考虑金融创新而设立的，目前暂不测算。2 货币的发展经历了哪几种形态？当今世界几乎所有国家都采用的货币形态是什么？P7-9经历了商品货币、代用货币、信用货币，目前正走向电子货币形态。当今世界几乎所有国家都采用的货币形态是信用货币。3 信用货币产生的主要原因？1）信用货币是金融货币制度崩溃的结果2）货币的性质为信用货币的产生提供了可能性。3）金属资源的有限性所决定。4）国家可通过对信用货币发行和流通的立法保障及有效监管，使公众对信用货币保持信心。4我国人民币制度的基本内容？1）人民币是我国的法定货币，人民币的单位为“元”，辅币的名称为“角”和“分”，人民币以“￥”为符号2）人民币采取不兑换银行卷的形式，人民币没有含金属的规定，也不与任何外币确定正式联系，是一种信用货币。3）人民币是我国唯一的合法通货，严格禁止外币在中国境内计价流通，严禁金银流通，严格禁止妨碍人民币及其信誉4）国家指定中国人民银行为唯一的货币发行机关，并对人民币流通进行管理5）人民币不允许自由出入国境。携带人民币出入境有数额的限制。 第二章 信用与利息二、填空题1信用是以（还本付息）为基本特征的债权债务关系。2公债是（国家）信用的基本形式3商业信用的具体形式有很多，归纳起来可分为（赊销）和（预付）两大类。4商业信用的主要工具是（商业票据）。5 消费信用是指工商企业、银行等机构以商品、货币或劳务形式向（消费者个人）提供的信用。6 货币所有者在一定时期内放弃货币使用权应得到的报酬是（利息）7 利息或利息率表现为资金的（“价格”）。8 我国目前对各类居民储蓄实行（单利）计息方法，对企业贷款实行（复利）计息方法。9 利率对消费的影响不是直接的，而是通过对（储蓄）的影响传导出来的。三、名词解释1 信用在经济学中，信用是从属于商品货币的一个经济范畴，是指人们在经济活动中发生借贷行为2 企业信用是企业在资本运营、资金筹集及商品生产流通中所进行的信用活动。企业信用可以划分为两类：一类是商业信用，另一类是融资信用3 银行信用是银行及其他各种金融机构以货币形式通过存款、贷款、贴现、发行债券等业务活动提供的信用4 国家信用是以国家或政府为一方所取得或提供的信用5 消费信用指工商企业、银行或其他金融机构以商品、货币或劳务的形式向消费者个人提供的信用6 国际信用是各国银行、企业、政府之间互相提供的信用及国际金融机构向各国政府、银行、企业提供的信用7 利息是信用相伴随的一个经济范畴，它是指债权人贷出

1

货币资本，从债务人手中获取的报酬8 利息率既利率，它是指用百分比表示的一定时期内利息额与本金的比率。四、简答题1 银行信用的含义及特点？含义上有，特点1）银行信用的借贷双方必有一方是银行或其他金融机构。2）银行信用是以货币形态提供的，它所贷放出去的资本，是从产业资本循环中游离出来的暂时闲置的货币资本，即相对独立的借贷资本。3）银行信用的动态和产业资本的动态不相一致。2 国家信用的特点和作用？特点和作用：1)在国家信用关系中，债务人是国家，债权人多为银行和其他金融机构、企业和居民个人。2）国家信用是动员国民收入弥补财政赤字的重要工具。3）国家信用是筹措资金用于特定支出的重要手段4）国家信用是调节货币流通、稳定经济发展的重要杠杆3 消费信用的含义及种类？含义上有。种类：1）赊账2）分期付款3）消费贷款4 决定和影响利息率的主要因素？1）平均利润率2）市场资金的供求和竞争3）物价水平4）风险程度5）国家政策、法律规定和社会习惯6）国际经济环境和国际利率水平。五、计算题1 教材第35页单利法例题。一笔9个月期的贷款，本金为20万元，年利率为10%，则到期支付利息=20*10%/12*9=1 5万元，本利和=20*（1+10%/12*9）=21 5万元2 教材第35页复利法例题。

3一笔3年期的贷款，本金为10万元，年复利率为10%，则到期支付利息=10*[31万（110%）-1]=3

3元，本利和=10*31万元。那么3年后要偿还13 31万元，现在就必须存入10万元=13 （110%）=13

331/（110%）。第三章 银行机构二、填空题1 商业银行以（单一制）为主的国家是美国。2 商

业银行的职能主要有：金融中介、（支付中介）、（信用创造）和金融服务。3商业银行资产负债管理的核心是（利率）管理。4商业银行资本金管理主要是解决（资本适宜度）问题。5现代中央银行的职能应包括：政策调控、金融服务、（监督管理）和国际金融合作。6中央银行的业务分为负债业务、资产业务和（清算）业务三类。7我国中央银行的货币政策最终目标是（稳定币值），促进经济增长。 三、名词解释1原始存款指银行以现金形式吸收的能增加其准备金的存款。它包括两部分，一部分是从客户吸收的现金；二是在中央银行的存款2派生存款指由商业银行的贷款或投资转化而成的存款。 3货币政策是中央银行为实现特定的经济目标所采取的各种调节与控制货币供应量和信用规模的方针、措施的总称。4货币政策目标指中央银行制定和执行货币政策所要达到和实现的某些社会经济发展的目标。5货币政策工具指中央银行在执行货币政策时，所采用的措施和手段6政策性银行是专门从事政策性金融活动，不以盈利为目的，配合宏观经济调控的金融机构。四、简答题1原始存款与派生存款的区别？一是原始存款的增加，不会引起银行收益的增加，而派生存款的增加，则会引起银行收益的增加。二是原始存款的产生是先增加负债业务，后增加资产业务；派生存款的产生则恰好相反，它是先增加资产业务，后增加负债业务。三是在商业银行不动用它在中央银行存款的条件下，原始存款的增减只是引起货币供应量的形式变化，不会引起货币供应量的数量变化，即不增加社会的货币供应量；派生存款的增加则会增加社会的货币供应量。2中央银行的职能？1）政策调控职能2）金融服务职能3）监督管理职能4）国际金融合作职能3中央银行的负债业务有哪些？1）流通的货币2）政府部门存款3）商业银行存款4中央银行的资产业务有哪些？1）政府贷款2）商业银行贷款3）金银、外汇储备4）证券买卖5 中央银行货币政策的内容？1）稳定物价2）充分就业3）维持国际收支平衡4）促进经济增长6 中央银行的货币政策工具有哪些？传统的的货币政策工具有哪些？1）一般性政策工具2）选择性政策工具3）其他政策工具传统货币政策：1）再贴现政策2）存款准备金政策3）公开市场政策7 一般性货币政策工具和选择性货币政策工具各有哪些？一般性货币政策：1）再贴现政策2）存款准备金政策3）公开市场政策选择性货币政策：1）优惠利率政策2）消费者信用控制3）证券市场信用控制4）不动产信用控制8 我国中央银行实行的货币政策工具有哪些？法定存款准备金率、再贴现率、中央银行贷款、公开市场业务、中央银行外汇操作、贷款限额和中央银行存款利率。9 政策性银行的资金来源主要有哪几种渠道？1）财政拨付的资本金2）借款3）发行债券五、计算题 1教材第58页派生存款例题。派生存款=原始存款*存款货币乘数-原始存款其中：存款货币乘数

2

=

1存款准备金率派生存款=1000万元*

110%-1000万元=10000万元-1000万元=9000万元 第四章

金融市场 二、填空题1 金融市场上的特殊参与者是（金融机构）。2 一般来说，金融市场的组织方式分为（竞价）方式和（柜台）方式两种。3 银行之间为解决短期资金的余缺而相互调剂融通的市场是（同业拆借市场）。4 大额定期存单的发行主要由（商业银行）签发。5 资本市场中资金流动性较（差），但收益较（高）。6 目前，（纽约）是世界上最大的黄金（期货）交易市场。三、名词解释1 金融市场是货币借贷及各种金融工具易手的场所2 货币市场是短期资金融通的场所，即资金的借贷期限在1年以内（含1年）的交易市场，故又称短期资金市场3 资本市场指期限在1年以上中长期资金交易的场所，在我国称作长期资金市场4 外汇市场是外汇经营机构、中央银行以及个人等从事买卖和调剂外汇的场所5黄金市场是集中进行黄金买卖和金币兑换的场所，也是国际金融职场的重要组成部分四、简答题1 金融市场有哪几种功能？其中最基本、最主要的功能是什么？1）融通资金的功能2）积累资金的功能3）降低风险的功能4）宏观调控的功能 基本：1）主要：2）、3）2 金融市场的基本构成要素？1）居民2）企业3）政府4）机关3 货币市场的特点？1）参与者众多2）融资期限短3）金融工具的流动性强4）利率多变5）融资目的是为了解决短期资金周转的需要6）中央银行实施货币政策的场所4 资本市场的特点？1）融资期限长，至少在1年以上，最多可达数十年，甚至没有期限2）融资的目的主要是解决长期投资性资金的需要3）资金交易量大4）资金流动性较差，但收益较高5外汇市场的主体有哪些？1）外汇银行：外汇银行是专门经营外汇业务的金融机构2）外汇经纪人：外汇经纪人分为一般经纪人和外汇掮客两种3）进出口商：进出口商在外汇市场上既是外汇需求者，有时外汇供给者。4）外汇投机者：外汇投机者按照自己对外汇率走势的判断，进行做多或做空的外汇交易，赚取汇率差价5）中央银行6 世界主要的外汇市场有哪些？1)伦敦外汇市场2）纽约外汇市场3）东京外汇市场4）香港外汇市场五、计算题1 教材第100页国库券收益率例题。 式中：Y：国库券的收益率；P：国库券的价格；V：国库券面额；t：到期天数

Pt假如某人购买一张面额为1000元的国库券，按九五折折扣发行，实际支付995元，30元到期，则

1000995360其收益率为：Y=*=6 03%2 教材第103页债券收益率3道例题。到期收益率

99530=[Y=VP360*

到期本息投资成本待偿期投资成本360]*100%某人于1991年3月30日购买1990年国库券，

投资成本（成交加上费用）为116元，到期本息为142元，到期日为1993年7月1日，其到期收益率为：[

142116116811360]*100%≈9 95%

第五章 证券投资实务 二、填空题1 20世纪50年代马尔柯维茨创立了现代（证券投资组合）理论。2 被认为是没有财务风险的证券是（国库券）。3 通货膨胀很可能使投资者的资产实际购买力（下

降）。4 我国现在发行的股票都是金额股，在发行时价格不能（低于）票面值。5 我国不允许（折价）发行股票。6 在预期利率下降时，要使债券组合的平均期限（长期化）三、名词解释1 证券投资指企业或个人通过购买证券以获得收益的行为2 股票是一种重要而普通的有价证券。所谓股票是指股份公司为筹集资金而经国家主管机关批准发行的证明股东在工地投资入股并据以取得收益的一种有价证券四、简答题1 证券投资的特征有哪些？1）流动性 流动性即证券的变现力，是指证券迅速变为现金货币而以货币计算的价值不蒙受损失的能力2）风险性 证券投资的风险性，其内涵是指证券实际收益率与预期收益率不一致的可能性3）收益性 投资证券可以获利2 证券投资风险的防范策略？1）正确处理投资与投机的关系2）投资计划化3）投资组合化4）设立“停损点”5）利用各种投资方法和技巧3 股票的发行方式有哪几种？1）新公司成立时的股票发行方式a）公开发行b）私募发行c）内部发行2）股票增资的发行方式a）有偿增资发行b）无偿增资发行4 股票价格的分类？

3

1）票面价格2）账面价格3）清算价格4）发行价格5）交易价格6）理论价格5 债券投资的技巧？1）根据各种债券收益率差异进行投资2）根据预期利率的变化进行投资3）把低收益率债券换成高收益率债券4）梯子投资5）杠铃形投资五、计算题1 教材第121页本期收益率例题。本期收益=

年利息收入证券市场价格100%某投资者以930元的市价购进一张票面值为1000元、年利率为10%，期限

100010%930为10年的债权，该债券票面收益率为10%，则本期收益率为本期收益率=75% 100%=10

2 教材第122页到期收益率例题。到期收益率=

年利息（面值购买价格）剩余年数债券购买价格100%

某投资者1990年7月1日在市场上以980元的价格购进1988年7月1日发行的面值为1000元、年利率为=

10%、偿还期限

98010年的债券，则到期收益率为：到期收益率

100010%（1000980）8100%=10 46%

3 =[教材第123页持有期收益率例题。持有期收益率

持有期间利息（股息）持有年数卖价买价]买价100%某投资者于6月30日以每股62元购入某

公司的股票，12月30日以每股68元出售，在半年的持有期获得公司的鼓励每股30元，则持有期的收益率为：

[686230.5]62100%=29% 第六章 外汇与汇率二、填空题1 汇率的标价方法有两种：（直接

标价法）和（间接标价法）。2 目前我国和世界上绝大多数采用的汇率标价方法是（直接标价法）。3 直

接标价法又称为（价格标价法），间接标价法又称为（数量标价法）。4 两种标价法下的汇率可以相互换算，它们之间是（互为倒数）关系。5 两个金本位制国家单位货币的含金量之比叫做（铸币平价）。6 金本位制下决定汇率的基础是（铸币平价）。7 纸币流通制度下汇率的决定依然是以（价值）为基础的。8 本币汇率下降，有利于一国（扩大）出口，（抑制）进口。三、名词解释1 外汇外汇是国际汇兑的简称，它有静态和动态两种概念，静态的国际汇兑是指：以外国货币表示的为各国普遍接受的，可用于国际债权债务清算的支付手段。通常所说的外汇即指静态的国际汇兑。动态的国际汇兑是指国际债权债务的清算活动，以及把一国货币兑换成另一国货币的交易行为。2 外汇汇率是两国货币之间的折算比率3直接标价法又称为价格标价法，它是标明一定单位的外国货币应兑换多少单位的本国货币。4 间接标价法又称为数量标价法，它是标明一定单位的本国货币应兑换多少单位的外国货币，即以外币多少表示本币价格的标价方法四、简答题1 外汇的功能？1）价值尺度 外汇实际上是一种国际货币，可以作为衡量各国商品和劳务价值的尺度2）支付手段 外汇作为国际性的支付手段，可用于清算各国间存在的债权债务3储藏手段 外汇同国内货币一样，也具有储藏功能4）敢于手段 干预手段是外汇独有的功能。2 影响汇率变动的因素？1）国际收支状况2）通货膨胀差异3）国际利息率差因素4）经济增长率5）外汇市场上的投机活动6）政府干预 第七章 外汇交易实务二填空题1 外汇买卖双方成交后，原则上在两个营业日内进行结算的外汇交易业务称为（即期）外汇交易2 利用不同市场的汇率差异，贱买贵卖赚取差价的外汇交易方式称为（套汇）。3 远期外汇交易的目的归纳起来主要是为了（保值）和（投机）。4 某种货币远期汇率高于即期汇率称为（升水），远期汇率低于即期汇率称（贴水）5 一般来说，利率较高的货币远期汇率表现为（贴水）；利率较低的货币远期汇率表现为（升水）。6 对于进出口商来说，外汇期货交易的目的主要是为了避免外汇风险而进行（套期保值）。7 按期权的性质划分，外汇期权分为（购买权）和（出售权）。8 按期权的有效期划分，外汇期权分为（欧式期权）和（美式期权）。9 美式期权的保险费（高）于欧式期权10 外汇风险产生

4

的直接原因是（汇率变动）。11 由于意料不到的汇率变动，引起经济主体一定期间收益或现金流量减少的一种潜在性风险称为（经济风险）。三、名词解释1外汇交易指不同货币之间，按照一定的汇率所进行的交换活动2即期外汇交易指外汇买卖双方成交后，原则上在两个营业日内进行结算的外汇交易业务3套汇指利用不同市场的汇率差异，在汇率低的市场大量买进，同时在汇率高的市场大量卖出，利用贱买贵卖，赚取差价的外汇交易方式4直接套汇又称两角套汇或两地套汇，是指套汇者利用两个不同外汇市场在同一时间的汇率差异买卖外汇，赚取利润的交易行为5间接套汇又称三角套汇或三地套汇，是指套汇者利用三个或三个以上不同地点的外汇市场在同一时间的回汇率差异，买卖外汇，赚取利润的交易行为。6远期外汇交易指外汇买卖契约成立时，买卖双方不需立即支付本国货币或外汇，二是预先约定在将来某特定日期，按固定价格进行结算。7调期交易指在外汇交易中，交易者在买进（或卖出）一种货币的同时，卖出（或买进）期限不同的、等额的同一种货币的交易8外汇期货指买卖双方在期货交易所以公开竞价的方式成交后，约定在未来某特定日期，以成交价格交割某种特定标准数量的货币9外汇期权实质是远期外汇买卖的选择权，是指远期外汇的买方（或卖方）与对方签订购买（或出卖）远期外汇合约，并支付一定金额的保险费后，在合约的有效期内，或在规定的到期日内，有权按合约规定的协议价格，行使或放弃自己购买（或出卖）远期外汇的权利 10外汇风险P205 又称汇率风险，是指经济实体或个人，以外币计价的资产或负责，因汇率变动而引起其价值的上涨或下降的可能11交易风险指经济主体在运行外币进行计价收付的过程中，因外汇汇率变动而蒙受损失的可能性12欧式期权和美式期权欧式期权职能在期权到期日当天的纽约时间9:30以前，向对方宣布执行期权与否 美式期权可在期权到期日之前的任何一个工作日的纽约时间9:30以前，向对方宣布执行期权与否 四、简答题1远期外汇交易的含义及主要作用含义如上。作用：1）保值 用远期外汇交易方式买卖外汇是为了与未来一定日期、一笔确定的外汇支出或收入相匹配2）投机 浮动汇率制下，远期外汇交易方式的存在，给外汇投机创造了牟利的条件。2远期汇率升、贴水的原因？1）两国货币短期利率的差异：升水和贴水的大小，主要取决于两种货币利率差幅的大小2）两国货币远期外汇市场的供求关系：利率较高的货币其远期汇率表现为贴水，利率较低的货币其远期汇率表现为升水3外汇期货与远期外汇交易的区别。1）外汇期货交易在固定的期货交易所进行，人们进行远期外汇交易则不受地点限制2）外汇期货合约对交易货币的数量、交割期、结算地点等均有标准的统一规定，而远期外汇交易则由双方自由协商决定3）外汇期货的交易有三方参加，期货交易所下设的清算所分别于外汇期货的买方和卖方建立契约关系，并需承担风险。远期外汇交易只有买卖双方参加，虽然可能有经纪人介入，但是经济人只是起沟通信息的作用，并不承担任何风险。4）外汇期货交易在鸡枞的市场上以公开竞价的方式进行，而远期外汇交易则是买卖双方通过电话、传真等通讯工具或在银行的柜台前，以按照牌价或私下协商的方式进行。5）外汇期货的买卖双方均需缴纳保证金，保证金的数量由期货交易所决定。远期外汇交易对保证金没有严格要求，是否缴纳保证金完全取决于外汇银行的判断6）只有很少的外汇期货合约在到七日进行实际交割，绝大多数期货合约在到期日之前以对冲方式了解。大多数远期外汇交易在交割日以实际交割兑现7）外汇期货交易所对各种货币的期货合约价格的每日最低波动幅度和最高波动幅度都有具体规定。4 调期交易的概念及作用。概念上边有；作用：1）用于货币转换2）利用有利的汇率机会获取利润5套期保值的基本原理是什么？在正常的国际金融运行情况下，由于外汇期货价格与现汇价格的变化趋势是一致的，波动幅度也大致接近。所以，必然形成如果现汇市场交易发生亏损，期货市场交易就会赢利；反之，现汇交易有盈，期货市场即亏，二者可以抵冲，以固定成本或收益。6企业防范外汇风险的一般方法1）选择货币法a）本币计价法 b）硬币计价法c）软币计价法d）多种货币计价法2）提前或拖延收付法3）外汇交易法a）远期交易法b）外汇期货交易法c）外汇期权交易法d）掉期交易法4）国际信贷法5）调整价格法6）平衡法五计算题1 教材第190页直接套汇例题、教材第215页习题1（答案：9000港币）。例题：某日某一时刻，伦敦和纽约两地市场的外汇行市如下：伦敦市场：1英镑=1 5685—1 5695美元 纽约市场：1英镑=1 5655—1 5665美元 根据以上两个市场的外汇行市，若套汇者以100万英镑进行两地套汇，则可首先在伦敦市场卖出100万英镑，买进1568500美元；同时在纽约市场以1英镑=1 5665美元的汇价卖出1566500美元，买进100万英镑。如果不考虑套汇费用，则该套汇者通过两地套汇可获利

5

2000美元。例题：设某日某一时刻，伦敦、纽约和法兰克福三地市场的外汇行市如下：伦敦市场：1英镑=1 5200—1 5210美元 纽约市场：1美元=0 8770—0 8790欧元 法兰克福市场：1英镑=1 3300—1 3320欧元 根据以上三个市场的外汇行市，很难直接分辨出应如何买卖外汇才能获利。因此，套汇者需计算出套算汇率。根据伦敦市场的纽约市场两地汇率可计算出：1英镑=1 33304—1 33696欧元（1 5200×0 8770—1 5210×0 8790） 可见，欧元在纽约市场比法兰克福市场便宜。这样，套汇者就可以进行套汇了，若套汇者以100万英镑进行三地套汇，则可首先在伦敦市场卖出100万英镑，买进152万美元，同时在纽约市场以1美元=0 8770欧元的汇价卖出152万美元，买进133 304万欧元；同时又在法兰克福市场以1英镑=1 33200欧元的汇价卖出133 0万欧元（银行是卖英镑），买进100万英镑，使套汇的资金还原。如不考虑套汇费用，则该套汇者通过三地套汇可获利0 304万欧元。3 教材第193页例题。中国某公司欲从美国进口价值100万美元的乙烯，3个月后付款。为了避免美元升值带来的损失，该公司可以向银行购买100万元3个月远期美元，价格为8 2830人民币/美元。3个月又两天后，该公司向银行支付828 30万元人民币取得100万美元抵付进口贷款。在此期间，如果美元果然升值，若3个月后达到8 2910人民币/美元，则远期外汇交易使该公司避免了（8 2910—8 2830）×100万=8000元人民币的损失。相反，若美元贬值，3个月后，即期汇率为8 2760人民币/美元，则该公司由于采用了远期外汇交易方式许多支付7000美元。5教材第198页例题。美国某银行在3个月后应向外支付100万英镑，同时在1个月后又将有一笔100万英镑的收入。此时若市场上的汇率较为有利，它就可以进行一笔远期对远期的挑起交易。假定，此时市场上的汇率为：即期汇率1英镑=1 6960—1 6970美元 1个月远期汇率 1英镑=1 6868—1 6880美元 3个月远期汇率 1英镑=1 6729—1 6742美元 这种情况下，可进行“远期对远期”的挑起交易。即买入3个月的远期英镑（汇率为：1 6742美元），再卖出1个月的远期英镑（汇率为：1 6868美元），便可获得每英镑为0 0126美元的收益。第八章 国际结算业务二、填空题 1 现在的国际结算已经从“凭货付款”发展到（“凭单付款”）。 2 银行在国际结算中主要是以（中介代理人）的身份出现。

3 狭义的票据通常包括（汇票）、（本票）和（支票）。 4 签发票据并交给收款人的人称为（出票人）。 5 国际结算中最常用的票据是（汇票）。

6 托收结算方式涉及的四个基本当事人是委托人、托收行、（代收行）、付款人。 7 委托人开立附有货运单据的汇票委托银行向付款人收款的方式称（跟单托收）。 三、名词解释

1 国际结算P216

指在国际间办理货币首付以结清不同国家或地区当事人之间由于国际经济交易所引起的债权债务关系的活动。

2 票据P227

指具有一定格式，由持票人签发的条件约定自己或要求他人在某一日期支付一定金额，并可以经过交付和背书交付而转让的书面凭证 3 汇票P230

是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 4 本票P230

是出票人签发的，承诺自己在即期或定期或在可以确定的将来时间无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据

5 支票P231 是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 6 单据P231

6

是进出口交易过程中的一系列证明文件，它是指国际贸易和国际结算中直接反映或说明货物有关情况的商业凭证，通常由出口商制作或取得后通过银行转交给进口商 7 汇款P233

是银行（债务人所在地银行）应付款人的要求，以一定的方式，把一定的金额，通过其作为付款行的国外联行或代理行，付给收款人的一种方式。 8 托收P235

是债权人提供汇票及有关单据委托本国银行向国外债务人收取款项的一种结算方式。 9 跟单托收P236

指委托人开立附有货运单据的汇票委托银行向付款人收款的方式。

10 海运提单P232

它是由承运人或其代理人签发给托运人的，表明接受了特定的货物或货物已装上船并将经海洋运至目的港的收据和物权凭证。

11 信用证P237

是进口方银行根据进口商的申请和要求向出口商开立的，凭规定的单据在一定期限内支付一定金额的书面保证文件。 四、简答题

1 银行在国际结算中的地位和职责？P221-222

1）就但村的国际结算而言，银行不垫付资金，只是负责资金的传送，因而要求进出口商银行开立的账户上有颗供划转的资金。

2）除非有特别的安排，否则银行不得自作主张处理单据，或积压、拖欠进出口商所支付的资金。 3）银行不能对结算单据作任何更改，哪怕这些更改是善意的或是由于进出口商不经意而忽视的。 4）银行必须及时转告任何对进出口商有利或不利的信息，不扣文字性或其他形式的资料，如信用证修改通知、拒付通知等。但银行没有责任对所转告的信息进一步的诠释说明等。

2 票据的特点？P228

1）票据是一种流通证券2）票据是一种无因证券3）票据时一种要式和文义证券4）票据是一种提示证券5）票据是一种返还证券6）票据是一种设权证券 3 信用证的含义及特点？P237、237-238

含义上面有；特点：

1）开证银行负第一性的付款责任2）信用证是不依附于合同的独立文件3）有关各方处理的是单据而不是货物

4 跟单托收的业务流程图？P237

货物 委托人 付款人 ⑥汇款托收行 ①委托③提示④付款5 信用证的种类？P239-241 1）跟单信用证和光票信用证 2）不可撤销信用证和可撤销信用证 3）保兑信用证和不保兑信用证

7

②委托 ⑤付款 代收行

4）可转让信用证和不可转让信用证 5）对背信用证和对开信用证 7）循环信用证

第九章 风险管理与保险

二、填空题

1 引起或增加风险事故发生的机会或严重程度的条件是（风险因素）。 2 风险的（不确定性）是指因偶然事件发生的偶然性。 3 保险的本质特征是（经济补偿）。

4 保险的基本职能是（分摊损失）和（经济补偿）。

5 按风险导致的后果分类，可把风险分为（纯粹风险）和（投机风险）。 三、名词解释 1 风险因素P243

指引起或增加风险事故发生的机会或严重程度 2 风险事故P244

指可能引起损失的偶然事件，既是造成风险损失的直接原因，有时风险因素所有法的直接结果 3 风险管理P246

指各种经济单位通过对风险的识别、衡量和分析，选择经济、合理的方法，以最小成本实现最大安全保障的活动 4 保险P250

保险最基本的含义是“分担风险”，即少数人受损，多数人分担的意思。保险是保险人通过集中投保人的保险费建立保险基金，用以补偿被保险人在保险责任内遭受的经济损失的经济补偿制度 四、简答题

1 风险的构成要素？P243-244

1）风险因素 指引起或增加风险事故发生的机会或严重程度的条件

2）风险事故 指可能引起损失的偶然事件，既是造成风险损失的直接原因，有时风险因素所有法的直接结果。

3）损失 是由于风险事故的发生造成经济价值的减少、灭失以及额外费用的增加 2 风险是如何分类的？P244-245 1）按风险导致的后果分类 2）按风险产生的原因分类

3）按风险损害的桂香分类

3 风险管理的方法有哪几种？其中最简单、最常用、最彻底的方法是什么？P247-249、247 1）风险回避 指设法回避损失发生的可能性。这是最简单、最常用、最彻底的风险处理方法 2）损失控制 指全面消除风险因素、降低损失程度的方法，包括风险预防和灾后施救两方面 3）风险自留 指单位或个人自己承担风险 4）风险转移 指将风险转嫁给他人承担 4 作为可保风险需满足哪些条件？P251-252 1）风险具有偶然性 2）风险是意外的

3）风险不是投机性的

4）风险的损失要有重大性和分散性 5）风险必须是大量的、同质的和可测的 5 保险的职能有哪些？P252-254

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1）基本职能 基本职能是分摊损失和经济补偿

2）派生职能 保险有投资、防损和积累资金的派生职能

第十章 保险合同

二、填空题

1 批单的法律效力（优）于保险单。

2 我国保险法规定，设立保险公司的最低资本金为（2亿）元人民币。

3 在人身保险合同中，如果投保人或被保险人未指定受益人，（法定继承人）即为受益人。 4 保险代理人的佣金和手续费由（保险人）承担。

5 当保险人接受经纪人安排的业务后，由（保险人）向经纪人支付佣金。

6 投保人需要变更合同内容时，先要提出变更申请，经保险人签发（批单）后生效。

第十一章 保险种类

二、填空题

1 企业财产保险金额的确定不可以（大）于保险标的的实际价值。 2 固定资产的保险价值是标的出险时的（重置价值）。 3 企业财产保险采用（第一危险）和（比例分摊）相结合的赔偿方式。 4 企业财产保险如果是足额投保，适用于（第一危险）赔偿方式。 5 家庭财产保险按（第一危险）赔偿方式赔偿。

6 机动车辆险分为车辆损失险和（第三者责任险）两部分。 7 责任保险的承保标的是（责任风险）。

8 人身保险是以人的（生命）和（身体）为保险标的的一种保险。

9 一切再保险合同都是（补偿性）合同，其实质是一种（责任）保险。

三、名词解释

1 财产保险P287

财产保险是补偿性保险，当被保险人的保险菜场发生保险单上规定的风险损失时，由保险人承担经济补偿责任

2 企业财产保险P293

指隔离企业及经济组织以存放在固定地点，处于相对静止状态的企业固定资产、流动字长以及与企业经济利益相关的菜场为保标的险种。 3 家庭财产保险P298

是以城乡居民佳通成员的自有财产、共有财产和代他人保管的财产为保险标的一种保险 4 国内货物运输保险P301

指以国内运输过程中的各种货物作为保险标的保险 5 人身保险P308

是以人的生命和身体为保险标的一种保险 6 人寿保险P311

指以人的生死为保险事故的一种保险 7 人身意外伤害保险P317

指被保险人在保险期内因意外伤害致伤残、死亡为给付保险金条件的保险 8 健康保险P320

是以被保险人在保期内因疾病、分娩致残、死亡或发生医疗费为给付条件的保险 9 责任保险P324

指以被保险人的民事损害赔偿责任作为保险对象的保险，其承担保标的责任风险 10 再保险P335

9

也称为分保或公保或公保，是保险人将自己承揽的业务全部或部分转移给另一个保险人的保险。 四、简答题

1 狭义财产保险的基本内容？P287

包括：企业财产保险，家庭财产保险、国内货物运输保险、机动车辆保险 2 家庭财产保险的形式？P300-301 1）普通家庭财产保险 2）还本家庭财产保险 3）团体家庭财产保险 4）附加险

3 国内货物运输保险的特点？P301 1）保险标的具有流动性 2）保险责任具有广泛性 3）保险关系人比较复杂

4 人身保险的特点？P309-310

1）人身保险是定额保险，保险标的有不可估计性 2）人身保险金额具有给付性

3）人身保险具有长期性

4）人身保险年度均衡费率计收保险费 5）人身保险具有储蓄性 6）具有计算技术的复杂性 5 健康保险的特点？P320

1）保期较短，一般为1年

2）健康保险的保险金具有补偿性。

3）保险单没有现金价值

6 人身保险的条款？P321-323 1）不可争议条款 不可争议条款是被投保人生存期间，从保险合同订立时起满2年后，除非投保人停止缴纳保险费，保险人不得以保人的误告、漏告和隐瞒等为由，主张合同无效或拒绝给付保险金 2）宽限期条款 人寿保险规定，对到期未缴纳保险费的投保人给予2个月的缴费宽限期 3）保险费自动垫缴条款 投保人因故去世为能在宽限期内缴付保险费时，保险人可以用保险单的现金价值自动垫缴投保人所欠的保险费，使保险单继续有效，直至累计的垫缴保险费达到保险单的现金价值位置，此时若投保人仍不缴纳保险费，保险单将失效。 4）复效条款 如果投保人在宽限期内仍未缴付保险费，保险合同就失效。复效条款允许投保人在合同失效后的2年内，申请恢复原保险合同效力。 5）误报年里条款 不可抗辩条款使保险人不能因为被保险人的误告而使保单无效

6）自杀条款 自杀条款规定，如果保险人在保单生效2年内自杀，不给付保险金，但退还所缴纳保险，列为除外责任。2年后自杀的，列为保险责任，投保人已交足2年以上保费的，保险人退还保险单现金价值。 7）不丧失现金价值条款

即保单所有人享有保险单现金价值的权利不因保险单效力的变化而丧失

7 责任保险的赔偿责任必须具有哪些条件？P326-327 1）被保险人依法应负的责任（法律责任） 2）被保险人的民事责任

3）被保险人的果实民事行为或法律规定的无过失民事行为责任 4）被保险人的直接责任

5）被保险人对第三人应负的赔偿责任 8 责任保险的种类？P329-333

10

1）公众责任保险 a）综合公众责任保险 b）场所责任保险 c）承包人责任保险 d）承运人责任保险 e）个人责任保险 2）产品责任保险 3）雇主责任保险 4）职业责任保险

9 再保险的职能？P336-337 1）分散保险业的巨灾风险 2）对特定区域风险进行分散

3）提高保险业务量，更加符合大数法则要求 4）可以形成巨额联合保险基金

10 再保险合同的形式主要有哪几种？P338-340 1)临时再保险合同 a）成数临时再保险 b）溢额临时再保险 c）超额赔款临时再保险 2）固定再保险合同 3）预约再保险

五、计算题

1 教材第297页例题。

某厂投保企业财产保险，固定资产按原值投保，保险金额为60万元，流动资产按最近账面月投保，保险金额为30万元，帐外财产估计投保，保险金额为40万元。保期内发生火灾，即期设备损失15万元，半成品损失10万元，帐外财产损失20万元，被保险人发生抢救费用1万元。事故发生后，确定固定资产重置价值为80万元，流动资产出险时账面月50万元，帐外菜场出险时实际价值约50万元。请问保险公司对上述损失应如何赔偿？（暂不计算标的残值）

解：已知该企业固定资产、流动资产、帐外资产均采用未足额投保方式，且因火灾发生部分损失，故应按未足额投保方式赔偿。则

固定资产损失赔偿=15×60/80=11 25（万元） 流动资产损失赔偿=10×30/50=6（万元）

帐外资产损失赔偿=20×40/50=16（万元）

抢救费用损失赔偿=1×（60+30+40）/（80+50=50）=7222(万元) 保险公司总计赔偿=11 25+6+16+0 7222=33 9722（万元） 2 教材第314页寿险计算。

例题复杂，看书

3 教材第323页人身保险计算。某人投保终身寿险时真实年龄30岁却误告为29岁，若保险金额为10000元，年实缴保险费300元，按真实年龄年应缴保险费320元。但在其死亡后，保险人发现被保险人投保年龄有误，于是调整其给付保险金额为： （300/320）×10000=9375（元）

4 教材第339页例题。

原保险人承保一项保险金额为400万元的业务，他首先确定自留金额为100万（1/4保险金额），其余3/4保险金额分给再保险人，如果在保险期内，保险标的发生损失，需赔偿20万元，那么远保险人实际承担5万元，即1/4的责任，其余的损失由再保险人赔偿

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第十二章 保险经营

二、填空题

1 保险经营一般有展业、承保、理赔和（防灾防损）四个环节。 2 保险展业是由（保险宣传）和（销售保险单）两种行为构成。

3 直接展业是指保险公司雇佣业务人员（专职）从事保险展业工作。

4 被保险人或受益人在保险标的发生保险事故后，按照保险单有关条款的规定向保险人请求赔偿损失或给付保险金的行为，称为（索赔）。 三、名词解释

1 保险经营P342

指保险企业为获得经济利益和实现特定职能的经济行为 2 保险展业P346

也称推销保险单，是保险展业人员启发、引导具有保险潜在需求的人参加保险的行为，也是为投保人提供投保服务的行为，是保险经营的起点。

3 索赔P351

指被北欧现任或受益人在保险标的发生保险事故后，按照保险单有关条款的对顶，向保险人请求赔偿损失或给付保险金的行为 4 理赔P351

指保险人在承保的保险事故发生，被保险人提出索赔的要求以后，根据保险合同的规定，对事故的原因和损失情况进行调查并予以赔偿的行为 四、简答题

1 保险经营的特征？P342-343 1）保险经营以大数法则为基础

2）保险经营具有负债性

3）保险经营成本和利润计算具有特殊性 4）投资在保险经营中占有重要地位 2 保险经营的原则？P343-345 1）经济核算原则 2）遵循大数法则

3）风险分散原则 4）风险选择原则

3 保险展业的方式？P346-347

1）直接展业 指保险公司雇佣业务人员专职从事保险展业工作 2）保险代理人展业 指保险人广泛利用同外围在组织的业务关系来开展业务的活动

3）保险经济人展业 保险经济人是独立于保险人之外，给予投保人的利益，专门代理投保人与保险人签订合同的中介人。 4 保险承保的一般程序？P349-351 1）接受承保 2）接受业务 3）缮制单证 4）符合签章

5）清分发送

6）归档、装订、保管 5 索赔的程序？P352 1）出险通知

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2）采取合理的施救措施 3）接受检验 4）提供索赔单证 5）领取保险金

6）开具权益转让书

6 理赔的程序？P353-354 1）受理赔案 2）现场勘查 3）赔款审核 4）支付保险金额 5）损余处理 6）赔案争议处理

7 保险赔款审核的程序？P353-354

1）核赔人员在接受报案后，首先要查超底单，验证保险单是否有效，与报案通知书后的内容详细核对，验证单载明被保险人是否与受损失的人相符。

2）核实保险事故时候发生在保险单有效期内，杜绝倒签单 3）审核索赔人员是否对受损标的具有保险利益 4）判定近因是否属于保险责任 5）判定是否存在保险人的代位求偿权 6）核定损失赔款

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