河北省农村信用社发展中存在的问题及对策探析

河北省农村信用社发展中存在的问题及对策探析

作者：刘志欣

来源：《科教导刊·电子版》2013年第36期

摘 要 党的十八届三中全会做出了全面深化改革的重要部署，对农村土地和金融等方面的改革均提出了新目标、新要求。河北省是农业大省，农村经济的快速发展是实现“经济强省、和谐河北”的重要基础。河北省农村信用社是河北省农村金融体系的重要组成部分，支撑并促进着河北省农村经济的发展。但是，目前河北省农信社在发展中仍然存在着一些突出的问题，例如历史包袱比较沉重、资产质量低下、产权不明晰、管理混乱、扶农助农作用不明显等等。为促进河北省农信社在新形势下的可持续发展，必须明晰产权关系，完善法人治理结构，强化内部控制管理，推进农村金融创新。 关键词 河北省农村信用社 产权 内部控制 中图分类号：F832.2 文献标识码：A 1河北省农村信用社发展问题及原因分析 1.1产权不明晰，法人治理结构名存实亡

产权是经济所有制关系的法律表现形式，是农信社改革与发展的核心。但是目前河北省农信社产权不明晰，法人治理结构混乱，主要表现在三方面：一是农信社股金主体包括国家、集体、企业、分散农户等，情况较为复杂，且农信社长期经营形成大量内部累积，致使产权难以界定。二是农民社员股金额较小，且较为分散，且文化程度普遍较低，缺乏专业的金融知识，农民社员对自己产权的管理流于形式，合作积极性不高。三是农信社法人治理结构由行政管理部门自上而下安排，地方或行业监管部门过分干预日常经营管理，民主管理有名无实，产权异变成以地方为主体的较为模糊的集体。 1.2管理机制不健全，农信社内部控制缺失

一是决策控制出现缺失，由于受长期计划经济下行政领导思维定式的影响，目前信用社普遍是理事长兼任主任，名义上理事会领导下的主任负责制实质上成了理事长全权负责制，各种权利集于一身，理事会与农信社主任之间的相互制约关系根本不存在。二是监管制度存在缺失，由于农信社还没有建立行业自律组织、银监会对农信社监管缺乏准确定位，加之监管人员和监管手段有限，监管过程中常出现顾此失彼、鞭长莫及的状况，缺乏严肃性和权威性。三是经营风险管理滞后，农信社风险管理的意识还不强，缺乏客观科学、行之有效的风险评估机

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制，且地方对农信社经营过度干预，造成农信社经营思路混乱，出现不良贷款率高，资金质量差，对利率、汇率、通货膨胀率等因素变化缺少预见性等问题。 1.3金融创新能力弱，长期发展竞争力不足

当前河北省农村信用社普遍存在服务手段落后、经营形式单一等问题，业务大多还停留在传统的揽储、放贷阶段，金融创新能力较弱。随着银行业竞争日益激烈，中间业务逐渐兴起，金融产品不断丰富，农信社在行业中的竞争力日益下降。特别是当前大型国有银行逐渐完成股份制改造，股份制商业银行和外资银行在中小城市急速扩张，农信社在资金实力、硬件配置、人才储备、科技运用、管理水平等方面都存在较大差距，而且受制于地域，跨地区发展和网络化发展缓慢。

2促进河北省农村信用社发展的对策建议 2.1逐步明晰产权，重点完善法人治理结构

一是要逐步明晰产权，河北省农信社要发展，就必须要明确界定农信社产权归入股社员所有，减少的行政干预，切实保证入股社员对农信社财产的使用、收益、分配、处置的权利。河北省是农业大省，农信社产权组织模式的改革需要紧紧围绕服务“三农”这一核心，结合当地资源分布、经济水平等因素，逐步推进产权改革。二是要重点完善法人治理结构，必须科学合理地分配各项权利，建立起决策、经营和监督相互制衡的机制；要成立社员代表大会常务委员会，负责处理日常事务；要分设理事长和主任，重新确定职责、权力和义务，由理事长负责决策、监督和战略谋划，主任负责日常经营管理，并受理事长监督；要赋予监事会更大的权力，重点加强对日常经营管理和财务收支的审计，加大对理事长和主任的监察力度，真正对社员代表大会负责。

2.2强化河北省农村信用社内部控制管理

一是进一步制定和完善内部管理制度，重点对贷款审批、风险防范、利率定价等内部控制制度进行完善，严格控制资产负债比率，建立起科学的动态激励机制和严格的权力制约机制，形成良好的经营模式。二是建立风险预警机制，强化管理层和社员的股权意识和风险意识，探索建立分析、监测和预警农村信用社内部经营风险的风险评估模型和风险预警机制，充分发挥现代化风险管理体系的作用，提升农信社抗风险能力。三是实施有效监管，不断建立健全监事会制度，使监事会于理事长和主任，切实发挥社员代表大会和全体社员赋予的审计、监督、否决的权力，并与监管部门构建有效的监管网络，及时发现信用社内部的各种问题，促进监管和内部控制更好的发挥应有的作用。 2.3全力推进河北省农村信用社金融创新

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一是要进行业务创新，不能停留在优惠扶持和保护中，要主动学习和借鉴其他商业银行的做法，主动参与到银行现代化的竞争中，不断拓展中间业务，推进网上银行、手机银行的发展，丰富理财服务种类，寻找新的利润增长点。二是推进办公现代化，加强硬件基础设施的建设力度，推广ATM机、POS机的普及范围，运用科技手段实现经营管理的信息化、网络化和规范化，实现各级机构的数据共享和信息交流。三是配强人员队伍，对现有员工进行定期培训和不定期考核，引导他们主动学习现代金融知识，增强业务技能，提供更好的服务；同时，要有计划地从高校中招聘一批专业知识扎实、综合素质较高的应届毕业生，为河北省农信社长期发展储备人才资源。 参考文献

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[3] 刘健.我国农村信用社发展的制度与实证分析[D].山东大学，2008. [4] 张绍伟.农村信用社发展模式研究[D].山东大学，2011.