成都市中小企业信用体系建设研究

成都发展　一　皿措成都是国家发改委确定的中小企业信用服务体系建　设首批的五个试点省市之一，一直以繁荣信用市场、培育　信用文化为目标，先行先试，积极探索区域中小企业信用　体系建设之路。　一险；并在供求机制作用下，理顺利率回报与风险大小的关　系，增大授信方利率选择空间，缓解中小企业“融资缺　口”。国务院《关于进一步促进中小企业发展的若干意　见》中要求，“发挥信用信息服务在中小企业融资中的作　用”，“推进中小企业信用制度建设”。　、中小企业信用体系建设的意义　（一）缓解“融资缺口”的重要制度安排　“融资缺口”，指中小企业融资需求大于金融体系愿　６８　（二）有助于优化中小企业经营环境　市场经济是高度发达的商品经济，生产规模越来越　大，专业化分工越来越细。市场经济条件下，每个经济主　体都必然与其他经济主体进行广泛的商品交换。信息不　意供给的数额，也称为“麦克米伦缺口”（Ｍａ　ｃｍｉ　ｎ１］ａｎ—　Ｇ　ａ　ｐ）。斯蒂格里茨和温斯…运用信息理论对“金融缺口”　进行分析，开创了信贷配给学说。信贷配给学说认为：信　对称普遍存在，由其引致的逆向选择风险和道德风险，增　加信息收集成本并降低交易效率。通过信用体系建设，　实现信息公开，并从经济、社会、监管等方面形成守信受　益、失信惩戒机制，建立诚实守信的市场环境，有助于减　少中小企业在商品交换中的风险和成本。　（三）有助于打造“诚信成都’诠字招牌　在信用经济条件下，社会资源的运行方式与配置依　据不仅要有实体资本，还要有信用资本　。区域经济的　发展所需的资本、技术、人才都可以引进，唯有区域信用　息不对称下，银行提高利率会使得低风险的借款人退出　市场（逆向选择风险），或者促使借款人选择高风险项目　及不偿还策略（道德风险），减少银行收益，所以银行选择　较低的利率水平，实行信贷配给。　由于信息不对称，贷方不能确切知道项目风险，风险　因素就不能通过供求关系反映到利率上来。中小企业信　用体系是金融市场的基础性制度，可以缓解中小企业信　贷交易中的信息不对称问题，帮助授信方揭示和预测风　中图分类号：Ｆ８３文献标识码：Ａ文章编号：１００８—５９４７（２０１３）０１—００６８—０５　究》（　※基金项目：２０１２年成都市哲学社会科学规划研究项目《成都市中小企业信用体系建设研　ｌ　编号：ＺＳＴ１２　４９）的研究成果。　ｆ　已完　摘要：中小企业信用体系是缓解“融资缺口”的重要制度安排。“成都模式”中小企业信用体系　通过　ｌ善监管征信，还需深入推进，引导、扶持和规范信用产业。现阶段，成都中小企业信用体系建设，应　１　发挥政府的积极作用，形成政府造环境、信用有市场、中介得发展的三位一体格局。　ｌ　关键词：融资缺口；监管倒言；信用中介　作者及单位：黄超，四川水利职业技术学院讲师，研究方向：中小企业管理。于建华，四川水利职　业技术学院副院长、副　披，研究方向：教育管理。任心甫，四川水利职业技术学院教授，研究方向：　马克思主义理论与思想政治教育。王颖，四川水利职业技术学院讲师，研究方向：经济管理。（四　川成都６１１２３０）　环境短期内难以改变，只能由区域经济体自己长期建　设。良好的区域信用环境，将成为成都难以替代的区域　１　００　０万建立中小企业融资信用信息库；政府部门和其他　国家机关及相关企事业单位，按照各自职能职责，征集、　优势。中小企业信用体系的建设，一方面促使政府逐渐　转变观念，从管理型政府向服务型政府转变，提高服务意　整合中小企业信用信息；强化区域信息共享与合作，　２　０　０　９年实现成都、重庆、深圳、宁波四地企业信用信息在　识，取得市场信任，塑造“诚信政府”：另一方面，通过建立　守信受益、失信惩戒机制，整顿区域市场秩序，推动诚信、　公平市场环境，树立“诚信经济”。“诚信成都”的金字招牌，　增添了成都的魅力，将使成都获得更多、更好的机会，得　到更多的社会资源和自然资源。　二、中小企业信用体系——成都模式　２００６年，全国首次中小企业信用工作专题工作会　上，国家发改委中小企业司巡视员狄娜明确表示“成都的　中小企业信用服务体系建设是５个试点省市中做得最好　的”，选择成都召开会议是为了让参会人员“实地向成都　学习”　。　“成都模式”的中小企业信用体系按照“政府引导、各　方参与、市场运作、稳步发展”的原则推动的。其主要经　验和做法包括：　（一）政府推动、制度先行　２ＯＯ２年底，成都市委、市政府出台了《关于推进中小　企业融资工作的意见》，明确指出支持建立中小企业融资　信用担保、信用信息征集和中介服务体系。围绕建立三　大体系，市委、市政府及相关部门先后制定了《中小企业　融资信用信息库建设实施意见》、《中小企业担保体系建　设实施意见》、《中小企业信用评级管理暂行办法》、《关于　推进中小企业信用制度建设的意见》、《力口ＩＩ央中小企业信　用、担保和服务三大体系建设的意见》等ｌ　Ｏ多个专门文　件。这些文件，根据中小企业信用体系建设需要，提出具　体的目标、任务，安排相应的制度和资金保障，稳步推动　中小企业信用体系的建设。　（二）三体联动建设　成都市委、市政府一直将中小企业信用体系置于中　小企业融资整体工作中，将中小企业信用体系、担保体系　和中介服务体系作为改善中小企业融资环境的长期工　作。三大体系相辅相成、相互促进，中介服务体系和担保　体系是信用体系建立和发展的必要基础。　１．推动中小企业信用体系建设　中小企业信用体系建设，主要是围绕信用信息收集、　信用评价、信用档案建设等方面。２　０　０　３年，市财政单列　线实时交换、无缝集成；在原企业信用信息系统的基础　上，扩容中介机构信用信息子系统和个体工商户信用信　息子系统，形成“企业、个人、社会组织、政府”四位一体的　综合性信用信息体系；规范信用服务机构评级行为，制订　了《成都市中小企业信用评级管理暂行办法》。　２．推进中小企业融资担保体系建设　政府通过公共财政，加大政策性担保公司资本金的　注入，培育龙头担保机构，２０１０年１２月，市属成都中小　企业融资担保有限责任公司注册资本增至１　５亿人民币，　可撬动数百亿元资金ｉ积极引导社会资金、外资组建担保　机构，培养多形式、多层次担保机构，截止２０　ｌ１年备案中　小企业担保机构达８４家，形成国有、中外合资、民营三种　形式，总注册资本金达１３８亿元：积极引导中小企业担保　６９　机构实现市和区（市）县联保；设立专项资金为担保机构　建立和完善了风险补偿机制，对信用担保贷款发生的坏　账损失给予一定比例补贴，有效促进中小企业融资担保　机构的可持续发展；在担保公司部分担保下，政府对银行　贷款风险进行利息补贴，鼓励银行贷款。　３．加快中介服务体系建设　成都以中小企业服务中心为载体，按照政府扶持、市　场化运作的原则，整合各类企业发展服务资源，为中小企　业提供财务代理、财务咨询、财务监理、贷款担保知识培　训、资产评估、财产公证、法律咨询等与融资相关的各类　服务。２　０　ｌ１年，成都市经信委安排微型企业发展资金　５　０　０　０万元，用于支持中小企业公共眼务平台和呼叫服务　中心的建设以及对中小企业的培训。为规范中介机构行　为，改进服务，降低中小企业信用评级费用，成都市政府　制定了规范中介机构行为和财政补贴咨询、信用评级费　用的优惠政策。　（三）示范带动　２ＯＯ２年，成者时艮据国家产业政策，将科技创新型、带　动就业型、资源环保型、名优品牌型、农业产业化型和出　口创汇型六类企业列为首选试点企业，选择１Ｏ０户中小　企业开展融资工作试点，出台《成都市推进中小企业融资　试点企业管理实施意见　成都中小企　成年，第三批融资试点企业已达３７０余户。２００６年，中小　企业信用管理体系。从以上分析可以看到，整合分　耻企业局与人民银行成都分行营管部启动“中小企业信用　业信用体系以“建设信用信息数据库”为切入点，震成长五年规划”，按信用状况、成长性等指标选择２　０　０家　作为重点支持对象，享受融资试点政策支持，享受优先担　保、优惠担保费率和优先贷款的便利。　（四）强基固本，夯实信用基础　散在各个部门和行业的信用信息，并进行风险信息的披　露。其本质是政府履行行政管理职能的监管征信。监管　征信与商业征信、金融征信相对，属于公共征信，考查的　是企业遵守法律、行政管理规定、行业规则、民间惯例的　信用。成都市政府主导和实施的监管信用，搭建了成都　地区最权威的信息整合和信息披露平台，构成整个信用　推动中小企业深化改革，明晰产权：指导中小企业调　整产业产品结构，提高经营管理水平；强化财务监管，督　促中小企业建立健全会计账目，做好会计核算，杜绝假　账，确保财务数据真实无误；积极开展诚信教育与信用知　识培训，将中小企业法定代表人和经营管理人员的诚信　教育纳入“诚信成都”建设总体规划，逐步建立信用知识　的定期教育培训制度：引导中小企业建立健全内部信用　管理机构和信用管理制度。　（五）促进信用产品使用　成都政府明文规定，各部门在招标投标、政府采购、　７０　项目申请、资金支持、贷款担保和市场促进等方面率先推　广使用信用产品；“成都信用网”设立信用信息查询窗口　和公示栏目，为社会提供查询服务，依法发布企业、中介　机构失信受到惩戒的信息，提示信用风险，对诚信示范企　业、中介予以褒扬；推动建立银行办理相关业务应先查询　“成都信用网”的制度，现招商银行、建设银行、农业银行　等多家在川Ｉ银行审批贷款时均要求通过系统查询企业信　用状况，四川银监局明文规定为企业开户前必须通过系　统核查企业信息。　（六）推动行业自律　２Ｏ０５年，在成都市中小企业局的倡导下，成都１９　家担保机构、７家中介机构、４家企业联合成立了“成都市　信用与担保业协会”，向中小企业提供各类服务。　２０１Ｏ年，按照加快推进社会信用体系建设、构建“诚　信成都”的总体要求，成都市工商行政管理局倡导成立了　成都企业信用评估与诚信评价协会。该协会制订了《成　都企业信用评估与诚信评价管理办法（试行）》，是全国首　次出台的自律性信用评估管理办法，明确了信用评估及　诚信评价应遵循的原则，信用评估对象和信用评估体系　内容，信用评估的程序、信息发布与运用。　行业协会联结政府与市场主体，通过行业组织的自　我约束、自我服务，有助于健全信用体系、培育信用市场。　通过９年的建设，成都已初步建立比较规范的中小　体系的基础和前提。商业征信属于私营征信，政府的职　能、管理方式全然不同。繁荣信用市场、培育信用文化的　信用建设目标，要求成都政府深入推进中小企业信用体　系，引导、扶持和规范信用产业，积极推动商业征信，构筑　监管征信、商　征信禾１７金融征信同步协调发展的新格局。　三、深入推进的政策建议　中小企业信用体系包括信用立法、信用交易、信用监　管、信用服务、失信惩戒机制、信用文化与教育等内容；中　小企业信用管理机制包括信用管理运行模式、信用管理　运行机制、信用评价机制、信用担保机制、内部信用管理　机制、信用保障机制和失信惩罚机制。显然，中小企业信　用体系是一个复杂的系统工程，不能一蹴而就，必须分步　改革、重点突破、逐步发展。在基本规范的基础上，现阶　段成都的中小企业信用体系的“分步改革、重点突破”应　该采用“一体两翼”的发展策略：一体是指政府规范，包括　对政府的规范、对市场秩序的规范和对信用市场的规范，　两翼是激发信用需求和扶持信用中介，通过发挥政府的　积极作用，形成政府造环境、信用有市场、中介得发展的　三位—体格局。　（一）一体：政府规范　政府在中小企业信用体系中处于主导地位，具有如　下重要作用：规划指导，确立原则，确定方案，并有计划地　组织实施；规范监管，推动建立信用规则Ｉ；激励引导，政府　利用行政手段或公共财政，扶持、激励和引导信用产业发　展；示范表率，建立政府公信力，打造政府良好的信用形　。　现阶段，成都已整合政府部门及公共企事业单位掌　握的信息，建立了监管信用的基础，但要更好发挥职能，　还须政府加大规范力度，营造信用产业发展的有利环境。　１．规范政府　２００８年，成都政府出台了《诚信政府建设若干意　见》，规定了诚信政府建设的目标、任务和监督机制。这　体现了成都对诚信政府的重视，将诚信政府立于信用体　系核心地位。但是，这个文件只涉及行政具体事务，并未　涉及政府职能职权。只有转变政府职能、建立服务型政　府，减少政府干预，企业才能成为真正的自主经营主体，　才能有信用的微观基础，也才能树立政府的公信力。完　全服务型政府是宽容政府、有限政府、民主政府、高效实　信用市场既需要道德规范和诚信意识的“软约束”，　又需要有法律效力规则的“硬约束”。国家信用体系整体　框架不可能一蹴而就，而且整体框架趋于原则化，具体实　施细则都须地方自主配套。区域信用建设既要兼顾国家　整体规划，又必须立足于自身实际，有重点成体系分步骤　地推行。　成都信用体系建设以“政府引导”、“市场运作”为原　干政府　，是一个转变政府职能的长期工程。成都市应　以服务型政府为目标，按照党中央、国务院政治体制改革　部署，稳妥推进服务政府建设，树立政府公信力；建章立　制，建立起预防、打击贪腐和整治庸懒散的长效机制，从　日常工作中创诚信示范、作诚信表率。　２．规范市场秩序　社会主义市场经济建设，一方面使得信用观念、信用　行为得到社会的认同，另一方面使得人们的思想观念与　道德行为在体制变革和利益多元化的冲击下发生了重大　变化。社会主义市场经济建设确认和鼓励了私有产权和　个人利益，同时也出现了私欲的过度膨胀，有些人开始抛　弃信用观念和道德，不择手段地扩张和聚敛财富，坑蒙拐　骗、假冒伪劣、恶意逃废债务等失信行为频频发生。如果　失信违规成本小，甚至于失信收益大于成本，必将造成　“劣币驱逐良币”，无法根植信用文化，难以建立信用制　度。所以，成都应建立健全信用监管制度和失信惩戒制　度，运用行政、经济等多种手段，依法加大信用监管和失　信惩戒力度。　在信用监管方面，成都政府应明确监督和执法机构　的职责，落实责任，完善信用收集、记录和评价等信用监　管系统，实施信用分类监管，形成常态的行政监督机制。　在惩戒机制方面，成都政府应建立起行政性惩戒机　制，采取记录、警告、罚款、取消市场准入等多种形式，加　大对违规违法行为的查处力度：推动形成市场性惩戒机　制，根据企业信用好坏程度，在金融服务、社会服务等方　面给予差别化待遇；推动形成社会性惩戒机制，通过信用　信息共享和信用产品的推广，将失信者的失信行为内化　到信用产品中，让失信者“一处失信，处处制约”　。当前，　成都可以在社会关注的重点领域实施信用联防惩戒机　制，如食品药品、工程建设、商业服务、金融信贷等领域，　加快建立分级分类的行　诚信监管体系。　３．规范信用市场　则，但所制订的信用规定主要针对政府的监管征信，很少　涉及商业征信，“政府引导”不明确、不具体，“市场运作”欠　缺规范；另一方面，所制订的规定“位阶”不高，某些规则　由政府部门或机构制定，法律效力和约束力不足以规范　和引导信用市场。缺少信用规ＮＳｎ规则约束力低，都会　带来信用活动和信用管理的不确定性和非连续性，并造　成权力寻租空间，破坏信用秩序，影响信用行业发展。　现阶段，成都区域内，监管信息收集、记录和发布已　有具体的规定，但商业信用信息的收集、记录却没有规　定：信用信息使用的权限、程序和范围也急待规范；惩戒　７１　机制是信用机制的保障，失信行为界定、如何记录和公　布、诬告和诽谤的责任等也急需明确；信用中介机构的业　务许可、技术规范、法律责任、从业人员等也应有明确的　规定。　在政府规范的同时，还应引导和扶持信用行　协会，　推动行业自律管理。　（二）两翼：激发信用需求和扶持信用中介　１．激发信用需求　我国是非征信国家，信用服务市场化程度低，信用产　业发展滞后，存在着严重的供需不足。从信用供给方面　来说，能够提供高质量信用产品的机构还很少，而且市场　规模小、经营分散，专业性、权威性不能满足市场对信用　风险评判和相关风险管理服务的需求。初生待哺的中国　信用机构，还将面临国际信用机构的强势竞争。穆迪、标　准普尔、惠誉三大评级机构具有“评级霸权”地位，通过合　资、合作的方式逐步蚕食我国信用市场，据初步统计，已　控制我国信用评级三分之二的市场。　信用服务的社会需求也严重不足，社会和企业普通　缺乏使用信用产品的意识，社会经济主体在经济交往中　也未能利用信用产品保护自己的权益。　信用需求是信用产业发展的驱动力，是供需矛盾的　主要方面。发展成都信用产业　通过信贷、税收等方面的优惠　成外，还必须激发信用需求，扩大信用产品在风险管理中的　建立商业信用信息数据库；运用。为此，成都政府应制订法规政策，明确招投标、政　政策，鼓励信用中介兼并、收购，跳跃式做大做强：积极引　通过合资、合作的方式，引　震府采购、项目申请、资金支持、政策担保和市场促进等方　进国内外优质信用中介机构，面使用信用产品的细则；打破行业封锁，鼓励区域内金融　入国内外成熟的信用管理技术和先进管理理念：规定政　机构采用第三方独立信用调查和评级报告；激励区域内　金融机构依据评级报告，结合中小企业特点创新信用贷　款和抵押、质押贷款模式，增加中小企业融资可得性，减　府部门、国有企事业单位通过招投标、竞争性谈判等公　平、公正的方式确定提供信用服务的中介机构。　少融资成本和融资时限ｉ积极推动信用产品在食品药品、　电子商务、工程建设等领域的应用；在已有融资试点成效　的基础之上，变“示范带动”的“特惠扶持”为“普惠扶持”，　根据信用等级不同，给予诚信企业不同形式、不同程度的　扶持政策和优惠政策，通过创造政府的信用需求来激励　企　讲诚信、树信誉。　２．扶持信用中介　信用中介机构是信用体系的主体，是信用运行机制　得以有效实施的组织保障。但我国信用服务业尚处于发　７２　展的初级阶段，信用中介机构发展严重滞后，无论数量和　业务质量，都远未达到社会的需求。很多中介机构与政　府存在紧密联系，不同程度存在垄断行为，真正独立商业　化运作的私营信用中介机构很少，这使得信用中介机构　公正独立性受到质疑。　成都政府应给予财政支持和优惠政策帮助信用中介　参考文摘：　［１］Ｊｏｓｅｐｈ　Ｅ．Ｓｔｉｇｌｉｔｚａｎｄ　Ａｎｄｒｅｗ　Ｗｅｉｓｓ．Ｃｒｅｄｉｔ　Ｒａ—　ｔｉｏｎｉｎｇｉｎ　Ｍａｒｋｅｔｗｉｔｈ　Ｉｍｐｅｒｆｅｃｔ　Ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ．Ｔｈｅ　Ａｍｅｒｉｃａｎ　Ｅｃｏｎｏｍｉｃ　Ｒｅｖｉｅｗ，ｖｏ１．７１０ｕｎｅ１９８１．３９３～４１０　［２］吴晶妹现代信用学【Ｍ］．北京中国人民大学出版　社。２００９：８．　【３】张惠，刘华成都中小企业信用服务体系建设全国　领先［Ｎ】．新华网，２００６．６．１６．　［４】谭中明，梅强中小企业信用管理机制研究【Ｍ】．北　京：中国　十学出版社，２００９：２０４．　［５］魏录服务型政府构建中的悖论及其破解ⅡＪ成都　行政学院学报，２０１２（２）．　【６降曙光．征信体系框架与发展模式【Ｍ］，北京：科学　出版社，２００６：２３５．　责任编辑李尚