应收账款清欠工作暂行办法--第三稿

应收账款清欠工作暂行办法

--第三稿(总5页)

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太原市高远腾混凝土有限

公司文件

高远商砼字【2017】 18号 签发人：

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应收账款清欠工作暂行办法

为做好应收账款清欠工作，加速资金回笼，充分调动各方面清欠工作积极性，保障公司生产经营正常运行，特制定本办法。

一、清欠组织机构及任务分工 南北两站清欠工作总指挥：胡志远 清欠工作分设三个业务组和一个核算组 法务组：组长：崔薇

成员：李丽、法律顾问 负责已移交律师的合同工地。

南站组：组长：薛军强

成员：杨淑花、冯建文、吕洋、刘建平、王华、任文杰、薛云峰、张津玮、耿燕伟、续飞尧、刘海祥。

负责南站的所有合同工地、包括老旧账工地。 北站组：组长：郝月强

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成员：李晋华、田惠峰、闫晋、杨勇 负责北站的所有合同工地包括老旧账工地。

核算组：组长：廖文江

成员：李一清、崔太英、张玉美、李超、李芳、孙晓

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负责南北两站砼款对账、结算数据资料提供及统计核算。 二、清欠工作具体要求：

1、清欠人员在清欠过程中必须着装整齐，文明礼貌，行为举止符合礼仪规范；做到有理、有利、有节；树立公司良好形象。 2、未经公司法定代表人书面授权或电话授权不得与客户签订任何协议。

3、严禁清欠人员以任何方式向客户索要礼物，收受贿赂，违者处以收受物价值的5倍罚款。

4、在清欠过程中须严守公司机密，有损公司形象的话不说，有损公司利益的事不做。

5、双方签订的对账单、结算单、还款承诺书必须及时移交财务部保管，并办理资料移交登记手续。

6、清收回的货款必须及时交回财务部指定账户，严禁坐支现金，严禁挪用清欠资金。违者处以挪用资金额3倍罚款。需要借清欠经费必须经过审批手续办理。

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清欠人员必须服从总指挥及组长统一指挥安排。每天在微信群及时发送清欠现场位置，及时汇报清欠工作进展情况。清欠人员必须制定每天的清欠工作计划，组长须考核清欠人员每天计划完成情况。 三、清欠业务流程：

1、重新审核欠款客户的主体资格及经营范围。 2、了解欠款户目前的经营状况及资金状况。 3、设法了解欠款户资信状况及法律纠纷等情况 4、对欠款户进行初步评估并制定有针对性的清欠方案 5、与客户进行对票对账，未办理结算的，立即办理结算。截止到2018年1月15日仍未办理结算的，罚该工地清欠人员100---3000元。

6、对于无法收回现款的，必须促成欠款户签订对账单或还款承诺书，并要求对方签字盖章，少一份罚清欠人员100--3000元。

7、以物顶账的，须经过董事长签字同意，并签订顶账协议，办理验收入库或产权过户手续，物品顶账奖金提成按顶账总额的60%计提。

8、收款结束，将清欠资料及时移交财务部，移交时双方必须在财务资料移交登记本上填写明细并签字。

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9、核算组将交回的清欠资料敦促相关部门办理审批手续，财务部依据审批的资料做相关账务处理，该核销的核销，该调账的调账。

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四、清欠工作绩效激励办法

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1、工地蹲点清欠人员每天给予20元误餐补助；车辆油耗按实际消耗凭票报销。

2、账龄在1年以下的欠款按该清欠人员回款额的5‰提取奖金。

3、账龄在1年以上3年以下的欠款按该清欠人员回款额的2%提取奖金。3年以上的欠款按该清欠人员回款额的5%提取奖金。

4、清欠工作组组长按该组回款总额2‰提取奖金；其他参与人员按各自公司回款额的0.3‰提取奖金（以上均不含法务回款）。

5、胡董与崔总出面催收回的欠款不在奖金提成范围之内。 6、清欠时效内原南北两站经营部的绩效考核提成办法同时废止。

7、奖金兑现:款项交到财务部指定账户的当天兑现（仅限一线清欠人员），其他参与人员12月31日汇总兑现一次，1月31日汇总兑现一次，2月12日汇总兑现一次。

五、本办法自2017年12月11日起试行到2018年2月12日废止。

六、本办法解释权归太原市高远腾混凝土有限公司财务部。

主题词：应收账款清欠工作暂行办法 通知 报送：胡志远 崔薇

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抄送：经营部 物资部 生产部 财务部 实验室

太原市高远腾混凝土有限公司

2017年12月10日

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