销售发货控制流程(1)

销售发货控制流程

1、目的：根据公司发货业务需要，保障发货业务顺利进行，划清职责、使发货业务更具有可控性、更具合理性，相关部门职责规定如下：

2、职责：

2.1运营中心职责

2.1.1负责销售发货专用章的保管与使用，销售发货专用章仅限于外销产成品及原材料的使用。

2.1.2对实际发出的用于外售的产成品与已盖具销售发货专用章的发货单上面的规格、数据一致性负责。

2.1.3对实际发出的用于销售的原材料与已盖具销售发货专用章的发货单上面的规格、数据一致性负责。

2.1.4对当日发货完毕且已盖具销售发货专用章的发货单第二联，仓库发货管理员于次日3点前录入系统，加盖仓库出库章并签字后递交财务部门进行价格审核。

2.2财务中心职责

2.2.1对外销的废品物资凭运营中心开具的销售发货单进行收取货款并加盖财务专用章，有赊销情况后期统一结算的，对每一赊销业务财务人员应收到运营中心负责人签字的

欠款单与发货单后才能盖具财务专用章。

2.2.2财务人员收到运营中心递交加盖销售发货专用章的外售产成品及原材料发货单时，要及时对销售价格进行审核，保确价格的准确性。

2.2.3财务人员有权拒绝接收未实现实际发货的加盖销售发货专用章的发货单。

2.3门岗职责

2.3.1为保证货物的出入安全，严格按照本规定中所列条款进行监督控制。

2.4共同职责

2.4.1月末由运营中心、财务中心、门岗三方责任人对当月所有发货货物进行核对，并出具核对清单后签字确认，财务存档入账。

3、发货流程

3.1外销产成品及原材料发货流程（图1）

由运营中心根据订单性质指定发货专员，由发货专员根据订单、库存数量开具发货单并加盖“山东太平洋光纤光缆有限公司发货专用章”，交由发货审核员审核并签字，同时当日将发货单第二联、六联送至仓库发货专员，由仓库发货专员核对发货后装货人员签字，将发货单第六联交至门岗核对，名称数量和实际发货均一致方可出门，同时将发货单二联交由仓库管理员，由其将发货信息录入系统并签字后，在次日15点前将发货单第二联送至财务部，由财务部登记入账。

注：如纸质发货单信息需手动修改，需纸质发货单制单人修改后在修改处签字。

图1：外销产成品及原材料发货流程

发货专员开具发货单盖发货专用章发货单六联发货审核员门岗发货单二联审核无误发货成品库发货员加盖出库章审核成品库管理员次日上前午十点录入系统并签字财务部做账发货出门

3.2外销废品物料发货流程

3.2.1外销无价值废料、退回不合格品、外借、维修物品（流程参见图2）

由发货人填制货物出门证，包括取货单位、车型车牌、货物描述、取货人、数量、价值、用途、检验员、经办人，并由运营中心负责人签字确认，一式三联，一联发货部门存根，一联门岗留存，一联财务留存(除无价值废料外）。

注：无价值废料包括垃圾、无价值污染物。

图2：外销无价值废料、退回不合格品、外借、维修物品流程

发货人填制货物出门证检验员经办人运营中心负责人发货部门门岗财务部审核存根出门存根 3.2.2外销有价值废料（流程参见图3）：

由发货人填制货物出门证，包括取货单位、车型车牌、货物描述、取货人、数量、价值、用途、检验员、经办人、运营中心负责人，一式三联，第一联财务联，第二联发货部门存根，第三联门岗联，同时开具废旧物资销售单，写明废旧物资名称、数量、单价、总

价、检斤员、审核人，一式两联，第一联财务联，第二联发货部门存根，将其与废料对应款项交至财务部现金会计，现金会计核实收款后加盖财务专用章并留存第一联。若为赊销，则运营中心负责人核实出门证后签字，财务部现金会计签字（仅表明财务部收到货物出门证）后，将第一联存档，第二联交由门岗，门岗核对后出门。月末，进行结算，财务现金会计收款后开具一式两份收到条，一份交发货部门，一份财务部存根。月末收款完成后，对于当月全部外销有价值废料，运营中心、财务部、门岗进行核对并签字，财务存档。

注：废料销售价格由相关发货部门提供报价单至财务部现金会计，以便财务部对价格的审核。

图3: 外销有价值废料流程

发货人填制货物出门证检验员付款经办人赊销废旧物资销售单检斤员运营中心负责人审核人废旧物资销售单收款加盖财务专用章发货部门废旧物资销售单废旧物资销售单财务部货物出门证收款加盖财务专用章门岗货物出门证货物出门证财务部审核存根存根出门月末结算 4.未尽事项由财务中心做出补充

5.签批当日执行

财务中心

2017-01-18