2023年初级银行从业资格之初级公司信贷题库与答案

案

单选题（共40题）

1、下列关于国民经济划分方式的说法中，错误的是()。 A.按产业可划分为第一产业、第二产业、第三产业

B.按产生的时代不同，可划分为知识生产部门、网络部门和服务生产部门 C.按生命周期不同，可划分为朝阳产业和夕阳产业

D.按生产要素的密集程度不同，可划分为劳动密集型产业、资本(资金)密集型产业、技术(知识)密集型产业 【答案】 B

2、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（ ）个月。 A.3 B.6 C.10 D.12 【答案】 B

3、（2016年真题）对于质押物的存货估价，应当是评估存货的（ ） A.现值 B.购买成本 C.生产成本 D.历史价值

【答案】 A

4、（2017年真题）审贷分离的核心是将负责贷款调查的（ ）与负责贷款审查的（ ）相分离，以达到相互制约的目的。 A.业务部门；监控部门 B.业务部门；管理部门 C.调配部门；稽核部门 D.管理部门；调配部门 【答案】 B

5、（2017年真题）银行信贷专员小王在运用相关指标对某区域风险状况进行分析时，发现该银行的信贷资产相对不良率小于1、不良率变幅为负、贷款实际收益率较高。如果小王仅以上述信息判断，则该区域风险（ ）。 A.较大，不适合发展信贷业务 B.较小，可发展信贷业务

C.根据前两项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大；以第三项判断。盈利性较高，区域风险较小

D.根据第一项指标判断，信贷资产质量较差，区域风险较大；以第二、三项判断，信贷区域风险较小 【答案】 B

6、下列关于贷款重组的说法，正确的是（ ）。 A.狭义的贷款重组是债务重组

B.自主型重组完全是由债权银行自主决定 C.贷款重组的对象是不良贷款

D.司法型债务重组主要指在我国《公司法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在仲裁机构主导下债务人对债务进行适当的调整 【答案】 C

7、（ ）是指企业利润总额和产品销售收入净额的比率。 A.营业利润率 B.销售利润率 C.息税前利润率 D.净利润率 【答案】 B

8、信贷资金运动是信贷资金的筹集、运用及()过程的总称。 A.分配 B.配置和增值 C.增值 D.分配和增值 【答案】 D

9、根据增值税法律制度的规定，商业企业一般纳税人零售的下列货物中，不能开具增值税专用发票的有（ ）。 A.红酒 B.卷烟 C.劳保鞋 D.食品 【答案】 A

10、下列选项中，不属于项目非财务分析内容的是()。 A.产品特征分析 B.项目建设环境分析

C.项目组织与人力资源水平分析 D.项目现金流量分析 【答案】 D

11、（2016年真题）下列关于借款人义务的说法中，错误的是（ ）。 A.应当如实提供银行要求的资料

B.应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合银行的调查、审查和检查

C.应当按借款合同约定用途使用贷款

D.将债务全部或部分转让给第三方的，无需取得贷款人的同意 【答案】 D

12、下列选项中，属于信贷审查岗职责的是（ ）。

A.对借款人及保证人财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出审查意见

B.积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请 C.办理核保、抵（质）押登记及其他发放贷款的具体手续

D.提交贷前调查报告，并承担调查失误、风险分析失误和贷后管理不力的责任 【答案】 A

13、（2017年真题）固定资产贷款借款人的经营管理要满足合法合规的要求，以下不符合这一要求的是（ ）。

A.借款人的经营活动符合国家产业政策和区域发展政策 B.借款人的经营活动符合企业执照规定的经营范围和公司章程

C.新建项目所有者权益与总投资比例可以适度低于国家规定的资本金比例 D.借款人的经营活动应符合国家相关法律法规规定 【答案】 C

14、 （ ）要求当事人在担保活动要言行一致、表里如一，恪尽担保合同的义务。 A.公平原则 B.自愿原则 C.平的原则 D.诚实信用原则 【答案】 D

15、某国的政治风险评分为2.7分，经济风险评分为3.5分，法律风险评分为1.3分，税收风险评分为2.8分，运作风险评分为2.4分，安全性评分为1.1分，则使用WMRC的计算方法得到的国家综合风险是（）。 A.2.215 B.2.315 C.2.415 D.2.515 【答案】 D

16、根据消费税法律制度的规定，下列车辆属于应税小汽车征税范围的是（ ）。 A.电动汽车 B.高尔夫车

C.用中轻型商用客车底盘改装的中轻型商用客车 D.雪地车 【答案】 C

17、项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于（）。 A.固定投资 B.建设投资 C.建筑工程费用 D.流动资产投资 【答案】 B

18、贷款效益性调查的内容不包括（ ）。

A.对借款人过去和未来给银行带来贷款、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测

B.结合当期资金成本、拔备等监管要求，计算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况

C.对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算的综合效益情况进行调查、分析、预测

D.对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查 【答案】 D

19、2019 年 5 月甲药酒厂生产 240 吨药酒，对外销售 140 吨，取得不含增值税销售额1 000 万元，增值税税额 130 万元。甲药酒厂当月销售药酒计算消费税的计税依据为（ ）。 A.1000万元 B.1130万元 C.240吨 D.140吨 【答案】 A

20、下列各项中，属于借款人的权利的有（）。

A.将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意

B.应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督 C.按借款合同的约定及时清偿贷款本息 D.在征得银行同意后，有权向第三方转让债务 【答案】 D

21、（2016年真题）下列选项中，不属于贷款审批要素内容的是（ ）。 A.授信对象 B.贷款用途 C.贷款金额 D.产品定价 【答案】 D

22、（2017年真题）（ ）是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债（包括或有负债）得出的数值。

A.保证人保证限额 B.银行可贷最大贷款额 C.保证人的代偿能力 D.贷款人的偿还能力 【答案】 A

23、下列关于商业银行信贷管理组织架构变革的说法中，错误的是()。 A.1984年至1993年，我国开始尝试专业银行企业化改革 B.1993年至2001年，专业银行完成了向商业银行的转变 C.2001年，我国加入了世界贸易组织

D.从2002年开始，随着我国商业银行股份制改革的开始和不断深入，银行信贷管理组织架构也在不断地发展变化着 【答案】 D

24、在商业银行受理贷款申请时，调查人员主要通过借款人的（ ）及其与本行及他行业务状况考察借款人与银行的关系。 A.熟悉程度 B.存款余额 C.信用记录 D.贷款余额 【答案】 C

25、根据我国《企业破产法》的规定，在和解中，债务人的上级主管部门申请整顿应在人民法院受理债权人提出的破产申请后( )内。 A.1个月

B.3个月 C.6个月 D.1年 【答案】 B

26、公司贷款安全性调查的内容不包括（）。 A.对借款人、法定代表人的品行进行调查

B.对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行审核 C.对保证人的财务管理状况进行调查

D.对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查 【答案】 B

27、甲公司为增值税一般纳税人，主要从事化妆品生产和销售业务，2019 年 9 月有关经营情况如下： A.委托加工高档美容类化妆品 B.购进生产用酒精 C.购进生产用化妆包 D.进口高档护肤类化妆品 【答案】 A

28、下列关于抵押物转让的说法，不正确的是（ ）。

A.在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未通知银行，则转让行为无效

B.在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未告知受让人转让物已经抵押，则转让行为无效

C.抵押权应与其担保的债权分离而单独转让

D.抵押人转让抵押物所得的价款，应向银行提前清偿所担保的债权 【答案】 C

29、（2021年真题）借款人的不良记录可通过（ ）查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。 A.中国人民银行企业征信系统 B.财政部信贷登记咨询系统 C.工信部信贷登记咨询系统 D.银监会企业信用信息基础教据库 【答案】 A

30、下列选项中，( )指公司赚取利润的能力。 A.营运能力 B.偿债能力 C.生产能力 D.盈利能力 【答案】 D

31、（2016年真题）下列选项中，不属于公司信贷管理原则的是（ ）。 A.全流程管理原则 B.诚信申贷原则 C.贷放分控原则 D.贷前调查原则

【答案】 D

32、下列财产不可以设定质押的是（）。 A.存款单

B.侵权损害赔偿和保险赔偿金的受益转让权 C.租用的设备 D.不动产租赁权 【答案】 C

33、（ ）是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。 A.质押贷款 B.保证贷款 C.抵押贷款 D.票据贴现 【答案】 B

34、按企业性质和组织形式细分，公司信贷客户包括（ ）。 A.第一产业部门、第二产业部门、第三产业部门 B.大型企业、中型企业、小型企业

C.工业企业、建筑业企业、批发企业、零售企业

D.国有企业、民营企业、外商独资企业、合资和合作经营企业、业主制企业 【答案】 D

35、 在面谈过程中，调查人员使用的“6C”标准原则不包括()。 A.品德 B.能力 C.穿着 D.资本 【答案】 C

36、为了确保贷款的归还，除了在贷款合同中确定还款计划和违约责任条款外，银行应按规定时间向借款人发送（ ）。 A.还本付息通知单 B.支付令 C.划款通知书 D.催收通知书 【答案】 A

37、（2016年真题）下列情况中，意味着企业面临较高管理状况风险的情形是（ ）。

A.主要领导者突然死亡，管理团队陷入混乱，无法正常履行职责 B.不能适应市场变化或客户需求的变化 C.企业不能按期支付银行贷款本息

D.企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损 【答案】 A

38、某公司以其所有的建设用地使用权200万元、轿车80万元、厂房500万元、被法院封存的存款50万元，租用的机器280万元作抵押，欲向银行借款

650万元。该笔贷款的抵押率为60％。实务操作中，银行对该笔抵押贷款的最高限额应为（ ）万元。 A.498 B.650 C.666 D.468 【答案】 D

39、历史成本法的重要依据是（ ）。 A.审慎的会计准则 B.匹配原则 C.市场价值 D.净现值 【答案】 B

40、现金循环周期是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款的时间。其计算公式为( )。

A.现金循环周期=存货周转天数-应收账款周转天数-应付账款周转天数 B.现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数+应付账款周转天数 C.现金循环周期=存货周转天数-应收账款周转天数+应付账款周转天数 D.现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数 【答案】 D

多选题（共20题）

1、客户档案主要包括（ ）。

A.借款及担保企业的“证照”复印件 B.借款及担保企业的信用评级资料 C.借款及担保企业的验资报告

D.借款及担保企业近5年主要的财务报表 E.企业法人、财务负责人的身份证或护照复印件 【答案】 ABC

2、在对贷款项目进行成本审查时，外购投人物的成本应包括由企业负担的（） A.运杂费 B.装卸保险费 C.途中合理损耗 D.入库前加工整理费用 E.入库前的挑选费用 【答案】 ABD

3、双排脚手架应设剪刀撑与横向斜撑，单排脚手架（ ）。 A.应设剪刀撑 B.应设横向斜撑

C.应设剪刀撑和横向斜撑 D.可以不设任何斜撑 【答案】 A

4、根据《贷款通则》第十九条的规定，借款人的义务包括（ ）。 A.应当拒绝提供所有开户行、账号及存贷款余额情况

B.将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得贷款人的同意 C.应当接受借款合同以外的附加条件 D.应当按借款合同约定用途使用贷款

E.应当拒绝贷款人对其信贷资金使用情况的监督 【答案】 BD

5、 交叉销售对于商业银行的意义包括（ ）。 A.降低商业银行的经营风险 B.加强与客户的关系 C.符合未来混合经营的趋势 D.能够增加商业银行的利润 E.能够提高商业银行的信誉 【答案】 BCD

6、下列情况中，不得进行呆账核销的有( )。

A.借款人或担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权 B.违反法律法规的规定，以各种形式悬空的银行债权 C.因行政干预造成逃废或悬空的银行债权 D.银行未向借款人和担保人追偿的债权 E.借款人死亡，又无其他债务承担者 【答案】 ABCD

7、在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，( )。

A.银行必须按借款合同的约定按时发放贷款 B.银行不按时发放贷款是违约行为

C.银行不按时发放贷款，自身不会遭受任何损失 D.银行不按时发放贷款，可能影响借款人的生产经营计划 E.银行不按时发放贷款，可能影响贷款的正常收回 【答案】 ABD

8、原辅料供给分析是指对项目在建成投产后的生产经营过程中所需各种原材料、辅助材料及半成品等的（）等情况的分析。 A.质量 B.供应来源 C.运输距离 D.价格 E.供应数量 【答案】 ABCD

9、以下属于损失类贷款的主要特征的有（）。 A.借款人无力偿还、抵押品价值低于贷款额 B.抵押品价值不确定 C.银行对抵押品失去控制 D.借款人处于停产、半停产状态 E.借款人已资不抵债 【答案】 AB

10、初次面谈时，客户的还贷能力主要从（ ）方面考察。 A.股东构成 B.现金流量构成 C.经济效益 D.还款资金来源 E.保证人的经济实力 【答案】 BCD

11、企业与银行往来异常现象包括（ ）。 A.借款人在银行的存款有较大幅度下降

B.在多家银行开户（公司开户数明显超过其经营需要） C.对短期贷款依赖较多，要求贷款展期

D.还款来源没有落实或还款资金主要为非销售回款 E.贷款没有超过借款人的合理支付能力 【答案】 ABCD

12、下列关于银行公司信贷产品三层次理论的说法中，正确的有()。 A.按基本的划分方法，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次

B.核心产品是指客户从产品中可得到的基本利益或效用

C.扩展产品也称为附加产品，是指在基础产品的基础上，为客户提供的系列化服务

D.从营销角度可以把公司信贷产品划分为五个层次

E.基础产品是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品 【答案】 ABC

13、自主支付在实际操作中需要注意的问题有（ ）。

A.首先，受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式，自主支付是受托支付的补充

B.首先，受托支付是监管部门倡导和符合中国国情的支付方式，是贷款支付的主要方式，自主支付是受托支付的补充

C.其次，借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存，自主支付对于借款人使用贷款并没有相关的措施限制，无法确保贷款用于约定用途 D.其次，借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存

E.自主支付对于借款人使用贷款设定了相关的措施限制，以确保贷款用于约定用途 【答案】 AD

14、龙门架及井架物料提升机的安装拆除单位应具有建筑起重机械安拆资质及安全生产许可证，安装拆卸及操作使用人员必须持有（ ）住房和城乡建设行政主管部门颁发的特种作业人员操作资格证书。 A.县级 B.市级 C.省级 D.国家级 【答案】 C

15、衡量分支机构流动性的指标包括（ ）。 A.资产负债率 B.资本回报比率 C.速动比率

D.存量存贷比率 E.增量存贷比率 【答案】 D

16、 下列关于贷款损失准备金的说法中，错误的是（??）。

A.商业银行一般提取的贷款损失准备金有两种：普通准备金、专项准备金 B.普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金

C.普通准备金是用于弥补贷款组合的确定损失的

D.普通贷款损失准备金在一定程度上具有资本的性质，可以在一定程度上用于弥补银行的未来损失

E.特别准备金的计提比例由中国人民银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定 【答案】 AC

17、还本付息通知单应包括的内容有()。 A.贷款项目名称 B.还本付息的日期

C.本次还本金额和付息金额

D.利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础 E.当前贷款余额 【答案】 ABCD

18、下列关于盈利能力分析的说法中，正确的有()。 A.盈利能力简单地说就是获取利润的能力

B.盈利能力越强，客户还本付息的可能性越大，贷款的风险越大 C.销售利润率是指销售利润和产品销售收入净额的比率

D.销售利润率越高，表明单位净销售收入中销售成本所占的比重越低，销售利润越高

E.税前利润率是客户利润总额和销售收入净额的比率 【答案】 ACD

19、收款条件主要取决于( )。 A.市场供求 B.商业信用 C.货品质量 D.进货渠道 E.厂商品牌 【答案】 A

20、衡量区域信贷内部风险的信贷资产质量评价指标有( )。 A.利息实收率 B.不良贷款剪刀差 C.加权平均期限 D.相对不良率

E.到期贷款现金回收率 【答案】 ABD